ПРАВЛІННЯ НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ УКРАЇНИ
П О С Т А Н О В А
N 557 від 29.12.98 Зареєстровано в юридичному
м.Київ департаменті Нацбанку
29 грудня 1998 р.
vd981229 vn557 за N 598
Про затвердження Доповнення 10 до Правил організації
фінансової та статистичної звітності банків України
У зв'язку з необхідністю введення нових форм звітності до
Правил організації фінансової та статистичної звітності банків
України та внесення змін і доповнень до форм звітності, що діють з
1 січня 1998 року, Правління П О С Т А Н О В Л Я Є:
1. Затвердити Доповнення 10 до Правил організації фінансової
та статистичної звітності банків України, затверджених постановою
Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436
( v0436500-97, v0505500-97 ) (додається).
2. Департаментам: безвиїзного нагляду (Ю.О.Герасименко),
емісійно-кредитному (Н.І.Гребеник), платіжних систем
(В.М.Кравець), бухгалтерського обліку (П.М.Сенищ), економічному
(Л.В.Воронова) подати Департаменту інформатизації (А.С.Савченко)
замовлення на внесення змін і доповнень до відповідного
програмного забезпечення згідно з Доповненням 10 до Правил
організації фінансової та статистичної звітності банків України.
3. Департаменту інформатизації (А.С.Савченко) внести зміни і
доповнення до відповідного програмного забезпечення.
4. Зміни та доповнення до форм ввести в звітність, починаючи
з січня 1999 року.
Голова В.А.Ющенко
Затверджено
постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
(реєстр. N 598 від 29.12.98)
Доповнення 10
до
Правил організації фінансової та статистичної
звітності банків України, затверджених
постановою Правління Національного банку України
від 12.12.97 N 436
(реєстр. N 505 від 23.12.97)
1. У Переліку файлів та форм звітності регіональних управлінь
і установ Національного банку України замінити рядок:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Файл | Форма звітності
—————————————————————————————————————+————————————————————————————
N | назва | періодич- | назва | номер
| | ність | |
———+————————————————————+————————————+—————————————————+——————————
10 |Дані про касове | М |Доходи Державного| 412-Н
|виконання Державного| |бюджету України |
|бюджету | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядок:
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Файл | Форма звітності
—————————————————————————————————————+————————————————————————————
N | назва | періодич- | назва | номер
| | ність | |
———+————————————————————+————————————+—————————————————+——————————
10 |Дані про касове | М, |Доходи Державного| 412-Н
|виконання Державного| Р |бюджету України |
|бюджету | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
2. До Переліку файлів та форм звітності банків, що надаються
Національному банку України внести такі зміни:
замінити рядки:
———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Файл | Форма звітності
———————————————————————————————————————————+———————————————————————————————————
N | назва |періоди-|схема | назва |номер|періо-
| |чність |надання | | |дичні-
| |(час |(розріз)| | |сть
| |надання | | | |форму-
| |ЦРП) | | | |вання
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
10 |Дані про касове | М |Філія-РУ|Доходи Державного |412-К|
|виконання Державного |(5 |РУ-ЦРП |бюджету України | |
|бюджету |числа) |(за | | |
| | |філіями)| | |
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
26 |Дані про залишки за | Д |КБ-РУ |Звіт про залишки | 618 |
|валютними рахунками |(16.00) |РУ-ЦРП |за валютними рахунками| |
|в офшорних зонах і | |(обла- |в офшорних зонах і | |
|в країнах, засобом | |сний) |в країнах, засобом | |
|платежу яких є | | |платежу яких є | |
|неконвертована валюта| | |неконвертована валюта | |
———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
на рядки:
———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Файл | Форма звітності
———————————————————————————————————————————+———————————————————————————————————
N | назва |періоди-|схема | назва |номер|періо-
| |чність |надання | | |дичні-
| |(час |(розріз)| | |сть
| |надання | | | |форму-
| |ЦРП) | | | |вання
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
10 |Дані про касове | М |Філія-РУ|Доходи Державного |412-К|
|виконання Державного |(2 |РУ-ЦРП |бюджету України | |
|бюджету |числа), |(за | | |
| | Р |філіями)| | |
| |(до 1 | | | |
| |лютого) | | | |
———+—————————————————————+————————+————————+——————————————————————+—————+——————
26 |Дані про залишки за | Д |КБ-РУ |Звіт про залишки | 618 |
|валютними рахунками |(16.00) |РУ-ЦРП |за валютними рахунками| |
|в офшорних зонах і | |(консо- |в офшорних зонах і | |
|в країнах, засобом | |лідов.) |в країнах, засобом | |
|платежу яких є | | |платежу яких є | |
|неконвертована валюта| | |неконвертована валюта | |
———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
3. У розділі "Зразки форм фінансової та статистичної
звітності регіональних управлінь і установ Національного банку
України та інструкції щодо їх заповнення" форми N 412Д-Н, 412-Н
"Доходи Державного бюджету" та інструкції до них викласти у такій
редакції:
Форма N 412Д-Н (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту платіжних систем НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 16 години наступного дня
Доходи Державного бюджету України
на _______________ 199 р.
_____________________________________
(регіональне управління)
(копійки)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Група | Символ | Сума за | Сума за
| | день | наростаючим
| | | підсумком
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
1 | 2 | 3 | 4
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 1 | | |
Розшифровка балансового| | |
рахунку N 3510 | | |
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 3 | | |
Розшифровка символу 93 | | |
групи N 1 | | |
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 4 | | |
Розшифровка символу 68 | | |
групи N 1 | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"_________________199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Форма N 412-Н (місячна, річна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту платіжних систем НБУ
через Центральну розрахункову палату:
місячна - 5 числа після звітного місяця,
річна - до 1 лютого
Доходи Державного бюджету України
на 1 ______________ 199 р.
______________________________
(регіональне управління)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Група | Символи | Сума
| | (копійки)
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
1 | 2 | 3
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 1 | |
Розшифровка балансового | |
рахунку N 3510 | |
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 3 | |
Розшифровка символу 93 | |
групи N 1 | |
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 4 | |
Розшифровка символу 68 | |
групи N 1 | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"________________ 199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форм NN 412Д-Н, 412-Н
Доходи Державного бюджету України
У формі відображається виконання Державного бюджету України
наростаючим підсумком, починаючи з початку року, відповідно до
кодів бюджетної класифікації України та символів звітності банків,
балансового рахунку N 3510 "Кошти Державного бюджету України"
аналітичного обліку і відповідної групи балансових рахунків
синтетичного обліку.
Річна форма формується аналогічно місячній з урахуванням
коригувань, і надається регіональними управліннями разом з
пояснювальними записками.
У групі N 1 звітності відображаються доходи Державного
бюджету за балансовим рахунком N 3510, до яких належать:
1. Податкові надходження:
- податок на прибуток підприємств, одержаний за рахунок
понижуючого коефіцієнта при застосуванні норм амортизації - символ
009;
- платежі за використання природних ресурсів - символи 027,
227, 058, 032, 076, 226, 053, 153, 154, 155, 030, 152, 029;
- внутрішні податки на товари та послуги, з яких:
- податок на додану вартість - символи 003, 085, 086, 185;
- акцизний збір з вітчизняних товарів - символи 001, 101-116,
002, 008, 014, 015, 121-136;
- ліцензії на підприємницьку та професійну діяльність -
символи 033, 069, 169, 073, 074, 078, 079, 173, 179;
- податки на міжнародну торгівлю та зовнішні операції -
символи 010, 042, 142, 043, 060, 180, 157;
- інші податки - символи 140, 141, 063, 139, 200.
2. Неподаткові надходження:
- доходи від власності та підприємницької діяльності -
символи 004, 024, 020, 005, 023, 044, 047, 165, 168;
- адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційного
та побічного продажу - символи 007, 057, 055, 046, 049, 084, 167;
- надходження від штрафів та фінансових санкцій - символи
081, 077, 170, 181, 401, 039;
- інші неподаткові надходження - символи 006, 016, 066, 025,
021, 048, 013, 034, 031, 080, 075, 091, 092, 097, 162, 163, 172,
045, 194, 193, 201, 259, 260.
3. Доходи від операцій з капіталом:
- надходження від продажу основного капіталу - символи 064,
072;
- надходження від продажу державних запасів товарів - символи
050, 151.
4. Офіційні трансферти:
- кошти, що передаються з бюджетів областей - символи 095,
195.
5. Державні цільові фонди:
- Фонд ЧАЕС - символи 056, 159, 256;
- Інноваційний фонд - символи 052, 520;
- Фонд соціального страхування - символ 040;
- Фонд розвитку паливно-енергетичного комплексу - символи
087, 096;
- Фонд соціального захисту інвалідів - символ 300;
- Фонд охорони навколишнього природного середовища - символ
301;
- Фонд утримання автомобільних доріг - символи 302;
- інші фонди - символи 093, 089, 041, 051, 054, 068, 083.
Повернено позичок та урядового кредиту - символи 012, 059,
082.
Повернено позичок за держконтрактом - символи 017, 018, 019,
088, 094, 098, 099.
У групах N 3 та N 4 подається розшифровка надходжень до
галузевих інноваційних фондів та галузевих фондів охорони праці у
розрізі міністерств та відомств.
Аналогічно підсумок даних за цими групами дорівнює основним
надходженням до галузевих інноваційних фондів (група N 1, символ
93) та галузевих фондів охорони праці (група N 1, символ 68).
Місячний та річний звіти складаються у вигляді файла, а також
у паперовому вигляді у чотирьох примірниках, які звіряються з
відповідними органами Держказначейства та Державної податкової
адміністрації, завіряються підписами керівників та головних
бухгалтерів вищезазначених установ і скріплюються печаткою.
4. У розділі "Зразки форм фінансової та статистичної
звітності банків та інструкції щодо їх заповнення" форми N 412Д-К,
412-К "Доходи Державного бюджету" та інструкції до них викласти у
такій редакції:
Форма N 412Д-К (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- філіями комерційних банків -
регіональним управлінням НБУ
до 10 години наступного дня;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту платіжних систем НБУ
через Центральну розрахункову палату
до 16 години наступного дня
Доходи Державного бюджету України
на __________________ 199 р.
_______________________ _______________________
(назва банку) (адреса банку)
(копійки)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Група | Символ | Сума за | Сума за
| | день | наростаючим
| | | підсумком
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
1 | 2 | 3 | 4
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 1 | | |
Розшифровка балансового| | |
рахунку N 2510 | | |
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 3 | | |
Розшифровка символу 93 | | |
групи N 1 | | |
———————————————————————+——————————+————————————+——————————————————
Група N 4 | | |
Розшифровка символу 68 | | |
групи N 1 | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"________________ 199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Форма N 412-К (місячна, річна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- філіями комерційних банків -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту платіжних систем НБУ
через Центральну розрахункову палату:
місячна - до 2 числа після звітного місяця,
річна - у встановлений регіональними
управліннями термін
Доходи Державного бюджету України
на 1 ________________ 199 р.
_______________________ _______________________
(назва банку) (адреса банку)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Група | Символи | Сума
| | (копійки)
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
1 | 2 | 3
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 1 | |
Розшифровка балансового | |
рахунку N 2510 | |
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 3 | |
Розшифровка символу 93 | |
групи N 1 | |
————————————————————————————+—————————————————+———————————————————
Група N 4 | |
Розшифровка символу 68 | |
групи N 1 | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"_________________ 199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
Інструкція до форм NN 412Д-К, 412-К
Доходи Державного бюджету України
У формі відображається виконання Державного бюджету України
наростаючим підсумком, починаючи з початку року, відповідно до
кодів бюджетної класифікації України та символів звітності банків,
балансового рахунку N 2510 "Кошти Державного бюджету України"
аналітичного обліку і відповідної групи балансових рахунків
синтетичного обліку.
Річна форма формується комерційними банками і філіями
комерційних банків аналогічно місячній з урахуванням коригувань і
надається регіональним управлінням разом з пояснювальними
записками.
У групі N 1 звітності відображаються доходи Державного
бюджету за балансовим рахунком N 2510, за видами податків, а саме:
1. Податкові надходження:
- податок на прибуток підприємств, одержаний за рахунок
понижуючого коефіцієнта при застосуванні норм амортизації - символ
009;
- платежі за використання природних ресурсів - символи 027,
227, 058, 032, 076, 226, 053, 153, 154, 155, 030, 152, 029;
- внутрішні податки на товари та послуги, з яких:
- податок на додану вартість - символи 003, 085, 086, 185;
- акцизний збір з вітчизняних товарів - символи 001, 101-116,
002, 008, 014, 015, 121-136;
- ліцензії на підприємницьку та професійну діяльність -
символи 033, 069, 169, 073, 074, 078, 079, 173, 179;
- податки на міжнародну торгівлю та зовнішні операції -
символи 010, 042, 142, 043, 060, 180, 157;
- інші податки - символи 140, 141, 063, 139, 200.
2. Неподаткові надходження:
- доходи від власності та підприємницької діяльності -
символи 004, 024, 020, 005, 023, 044, 047, 165, 168;
- адміністративні збори та платежі, доходи від некомерційного
та побічного продажу - символи 007, 057, 055, 046, 049, 084, 167;
- надходження від штрафів та фінансових санкцій - символи
081, 077, 170, 181, 401, 039;
- інші неподаткові надходження - символи 006, 016, 066, 025,
021, 048, 013, 034, 031, 080, 075, 091, 092, 097, 162, 163, 172,
045, 194, 193, 201, 259, 260.
3. Доходи від операцій з капіталом:
- надходження від продажу основного капіталу - символи 064,
072;
- надходження від продажу державних запасів товарів - символи
050, 151.
4. Офіційні трансферти:
- кошти, що передаються з бюджетів областей - символи 095,
195.
5. Державні цільові фонди:
- Фонд ЧАЕС - символи 056, 159, 256;
- Інноваційний фонд - символи 052, 520;
- Фонд соціального страхування - символ 040;
- Фонд розвитку паливно-енергетичного комплексу - символи
087, 096;
- Фонд соціального захисту інвалідів - символ 300;
- Фонд охорони навколишнього природного середовища - символ
301;
- Фонд утримання автомобільних доріг - символи 302;
- інші фонди - символи 093, 089, 041, 051, 054, 068, 083.
Повернено позичок та урядового кредиту - символи 012, 059,
082.
Повернено позичок за держконтрактом - символи 017, 018, 019,
088, 094, 098, 099.
У групах N 3 та N 4 подається розшифровка надходжень до
галузевих інноваційних фондів та галузевих фондів охорони праці у
розрізі міністерств та відомств.
Аналогічно підсумок даних за цими групами дорівнює основним
надходженням до галузевих інноваційних фондів (група N 1, символ
93) та галузевих фондів охорони праці (група N 1, символ 68).
Місячний та річний звіт складаються у вигляді файлів, а також
у паперовому вигляді у чотирьох примірниках, які звіряються з
відповідними органами Держказначейства та Державної податкової
адміністрації, завіряються підписами керівників та головних
бухгалтерів вищезазначених установ і скріплюються печатками.
Зведену в цілому по регіону інформацію за підписами
керівників регіональні управління надають Національному банку
України.
5. В інструкціях до форм NN 310Д, 310М "Звіт про суми і
процентні ставки за кредитами" у розділі "Б. Небанківський ринок"
у восьмому абзаці першу формулу викласти у такій редакції:
Г1 = Г1.1 + Г1.2 + Г1.3 + Г1.4 + Г1.5.
6. В інструкціях до форм N 310Д, 310М "Звіт про суми і
процентні ставки за кредитами", 310 "Звіт про суми і процентні
ставки за кредитами (за галузями економіки)" у п'ятнадцятому
абзаці (який знаходиться перед абзацом "Приклад розрахунку") після
слова "розраховується" вилучити слово "кількість".
7. В інструкції до форми N 350Д "Звіт про суми і процентні
ставки за депозитами" у розділі "Міжбанківський ринок" у першому
абзаці після слів "банках" і "банків" слова "за місяць" замінити
словами "за день".
8. Викласти порядок надання форми N 618 "Звіт про залишки за
валютними рахунками в офшорних зонах і країнах, засобом платежу
яких є неконвертована валюта" у такій редакції:
Форма N 618 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- комерційними банками - юридичними
особами - регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду
через Центральну розрахункову палату
до 16.00 години наступного дня
9. В інструкції до форми N 752-Н (річна) "Звіт про кількість
клієнтів та особових рахунків" другий знизу рядок викласти у такій
редакції:
"рахунки фізичних осіб до запитання (балансовий рахунок
N 4735 та рахунки групи 475 "Поточні пенсійні рахунки").
10. Викласти форму N 503 "Звіт про залучення та
обслуговування іноземного довгострокового
гарантованого/негарантованого кредиту" у такій редакції:
Форма N 503 (квартальна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
- позичальниками - філіям комерційних банків
до 7 числа після звітного періоду;
Надається електронною поштою:
- філіями комерційних банків -
регіональним управлінням НБУ
до 15 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту валютного регулювання
через Центральну розрахункову палату
до 20 числа після звітного періоду
Звіт про залучення та обслуговування іноземного
довгострокового гарантованого/негарантованого кредиту
за _________________ 199_ року
(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)
_________________________________ ___________________________
(назва позичальника) (назва установи банку,
що надає звіт)
___________________________________
(ідентифікаційний код позичальника) Тип іноземного кредиту
Кредитор/кредитна лінія __________ (відмітити потрібне):
(для гарантованих кредитів) - гарантований
Реєстраційне свідоцтво - негарантований
(ліцензія) НБУ N від _______ Назва валюти ____________
(для негарантованих кредитів)
(одиниць валюти)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
А. Заборгованість на початок звітного періоду
(01.01 поточного року)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
1.|За основною сумою боргу - усього: |—————————
|1а. у тому числі прострочена заборгованість за |
|основною сумою боргу |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
2.|За простроченими процентними платежами |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
3.|За простроченими комісійними та іншими платежами |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
4.|Несплачена пеня за прострочені платежі |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
5.|Загальна сума боргу (1+2+3+4) |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Б. Операції за звітний період
(I квартал, I півріччя, 9 місяців, рік)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
6.|Одержано кредиту |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
7.|Планові платежі в рахунок погашення основної суми |
|боргу |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
8.|Планові процентні платежі |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
9.|Планові комісійні та інші платежі |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
10.|Пеня за прострочені платежі, що підлягала |
|сплаті у звітному періоді |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
11.|Фактично сплачено платежів у рахунок погашення |
|основної суми боргу |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
12.|Реорганізовано платежів у рахунок погашення |
|основної суми боргу |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
13.|Фактично сплачено процентів |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
14.|Реорганізовано платежів у рахунок погашення |
|процентів |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
15.|Фактично сплачено комісійних та інших платежів |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
16.|Фактично сплачено пені за прострочені платежі |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
17.|Усього погашено боргу, процентів, комісійних, |
|пені та інших платежів (11+12+13+14+15+16) |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
В. Заборгованість на кінець звітного періоду
——————————————————————————————————————————————————————————————————
18.|За основною сумою боргу - усього (1+6-11-12): |—————————
|18а. у тому числі прострочена заборгованість за |
|основною сумою боргу (1а+7-11-12) |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
19.|За простроченими процентними платежами (2+8-13-14) |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
20.|За простроченими комісійними та іншими |
|платежами (3+9-15) |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
21.|Несплачена пеня за прострочені платежі (4+10-16) |
———+————————————————————————————————————————————————————+—————————
22.|Загальна сума боргу (18+19+20+21) |
|або (5+6+8+9+10-17) |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду
(підкреслити потрібне)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
23.| - кредит повністю погашено, розрахунки з |
|кредитором остаточно завершені |
| - розрахунки за кредитом |
|продовжуватимуться |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Примітка _________________________________________________________
"___"_________________ 199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
В інструкції до форми N 503 зробити такі зміни:
- доповнити новим розділом такого змісту:
"Г. Стан розрахунків за кредитом на кінець звітного періоду.
П.23. У разі остаточного завершення розрахунків з іноземним
кредитором за кредитом (тобто за станом на кінець звітного
кварталу кредит повністю погашено), необхідно підкреслити рядок
"кредит повністю погашено, розрахунки з кредитором остаточно
завершені".
У разі, якщо операції з одержання і погашення іноземного
кредиту у подальшому ще продовжуватимуться, необхідно підкреслити
рядок "розрахунки за кредитом продовжуватимуться".
У файлі вводиться додатковий показник, який може набувати
значень 1 та 2 відповідно."
11. В інструкції до форми N 505 "Інформація про надані
резидентам реєстраційні свідоцтва на одержання кредитів в
іноземній валюті від іноземних кредиторів та загальні відомості
щодо умов кредитування" останній абзац викласти у такій редакції:
"У разі повернення резидентом регіональному управлінню
реєстраційного свідоцтва у зв'язку з неодержанням позичальником
іноземного кредиту у звіті за формою N 505 вказується номер та
дата реєстраційного свідоцтва (колонки 2, 3), назва та код ЄДРПОУ
позичальника (колонки 4, 5), дата повернення реєстраційного
свідоцтва (колонка 20), колонки 6-19 не заповнюються."
12. Викласти форму N 540 "Звіт про відкриті валютні позиції"
у такій редакції:
Форма N 540 (щоденна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається електронною поштою:
- уповноваженими банками -
в обласному розрізі -
регіональним управлінням НБУ
у встановлений ними термін;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
через Центральну розрахункову палату
Звіт про відкриті валютні позиції
на кінець операційного дня "___"_____________ 199 р.
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
N | Код |За балансовими |За позабалансовими|Позиції, відкриті в |Курс | Гривневий еквівалент |Загальна|Капітал|Довга |Коротка |Загальна
п/п |валюти| рахунками | рахунками |іноземних валютах |НБУ | позицій, відкритих в |відкрита| банку |відкрита|відкрита|відкрита
| | | |(одиниці) |(грн.| іноземних валютах (грн.) |валютна |(грн.) |валютна |валютна | валютна
| | | | |за | |позиція | |позиція |позиція | позиція
| |———————————————+——————————————————+————————————————————————|оди- |—————————————————————————————| банку | |у % від |у % від | у % від
| |Активи|Зобов'я-|Активи |Зобов'я- |За бала-|За поза-|Усього|ницю |За ба-|За поза-| Усього |(грн.) | |капіталу|капіталу|капіталу
| |у іно-|зання у |у іно- |зання у |нсовими | балан- | |ва- |лансо-|балансо-| | | | | |
| |земній|інозем- |земній |інозем- |рахун- | совими | |люти |вими |вими | | | | | |
| |валюті|ній ва- |валюті |ній валюті|ками | рахун- | | |рахун-|рахун- | | | | | |
| | |люті | | | | ками | | |ками |ками |—————————————| | | | |
| | | | | | | | | | | |Довгі|Короткі| | | | |
| | | | | | | | | | | | (+) | (-) | | | | |
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
1. | | | | | | | | | | | | | | | Х | | | Х
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
2. | | | | | | | | | | | | | | | Х | | | Х
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
: | | | | | | | | | | | | | | | Х | | | Х
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
n | | | | | | | | | | | | | | | Х | | | Х
——————+——————+——————+————————+———————+——————————+————————+————————+——————+—————+——————+————————+—————+———————+————————+———————+————————+————————+————————
Усього| Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | Х | ВП13| ВП14 | ВП15 | ВП16 | Х | Х | ВП19
—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————
Примітка: Х - позиції не заповнюються.
"___"_________________199 р. Керівник _________________________
_____________________________ Головний бухгалтер _______________
(прізвище виконавця, телефон)
В інструкції до форми N 540 текст починаючи зі слів "Колонка
16..." і до кінця викласти у такій редакції:
"Колонка 16 - капітал (власні кошти банку).
ВП16 - розраховується відповідно до "Інструкції про порядок
регулювання та аналіз діяльності комерційних банків" ( z0323-98 ).
Заповнюється в гривнях - 16 знаків.
Колонка 17 - довга відкрита валютна позиція за кожною
іноземною валютою в процентному відношенню до капіталу.
Обчислюється як відношення колонки 13 до ВП16, помножене на 100%.
Заповнюється в процентах від капіталу банку - 6 знаків.
Колонка 18 - коротка відкрита валютна позиція за кожною
іноземною валютою в процентному відношенню до капіталу.
Обчислюється як відношення колонки 14 до ВП16, помножене на 100%.
Заповнюється в процентах від капіталу банку - 6 знаків.
Колонка 19 - загальна відкрита валютна позиція в процентному
відношенні до капіталу. ВП19 = ВП15 х 100% / ВП16. Заповнюється в
процентах - 6 знаків."
13. Викласти форму N 542 "Звіт про дотримання нормативів
відкритої валютної позиції" у такій редакції:
Форма N 542 (місячна)
Затверджена постановою Правління
Національного банку України
від 29.12.98 N 557
Погоджена з Державним комітетом
статистики України
Надається поштою:
- уповноваженими банками - регіональним
управлінням НБУ
до 10 числа після звітного періоду;
- регіональними управліннями НБУ -
Департаменту безвиїзного нагляду НБУ
до 15 числа після звітного періоду
Звіт про дотримання нормативів відкритої валютної
позиції
за __________________ 199_ р.
_______________________ _______________________
(назва банку) (адреса банку)
——————————————————————————————————————————————————————————————————
Дата | Нормативи відкритої валютної позиції
|———————————————————————————————————————————————————
|Н15| Н16 | Н17 | Н18 | Н19
| |———————————+———————————+———————————+———————————
| | вид |зна-| вид |зна-| вид |зна-| вид |зна-
| |валюти|чен-|валюти|чен-|валюти|чен-|валюти|чен-
| | | ня | | ня | | ня | | ня
——————————————+———+——————+————+——————+————+——————+————+——————+————
——————————————+———+——————+————+——————+————+——————+————+——————+————
——————————————+———+——————+————+——————+————+——————+————+——————+————
——————————————+———+——————+————+——————+————+——————+————+——————+————
Кількість | | | | | | | | |
порушень за | | | | | | | | |
звітний період| | | | | | | | |
——————————————————————————————————————————————————————————————————
"___"_________________ 199_ р. Керівник _______________________
М.П.
_____________________________ Головний бухгалтер _____________
(прізвище виконавця, телефон)
Підтверджую _______________________________
(начальник відділу банківського
нагляду _______________________
М.П. обласного управління НБУ)
Примітка: Нормативи Н16, Н17, Н18, Н19 заповнюються тільки у
випадках порушень нормативів.
Форма складається на базі даних, отриманих за формою N 540
"Звіт про відкриті валютні позиції".
При заповненні форми користуватися Інструкцією про порядок
регулювання та аналіз діяльності комерційних банків, затвердженою
постановою Правління Національного банку України від 14.04.98
N 141 ( z0323-98 ), з урахуванням змін, внесених постановою
Правління Національного банку України від 17.12.98 N 524
( z0005-99 ) "Про окремі питання пов'язані з регулюванням
діяльності комерційних банків".