З метою забезпечення виконання завдань, покладених на Оперативну митницю, керуючись Положенням про Державну митну службу України, затвердженим Указом Президента України від 24.08.2000 N 1022/2000 (1022/2000) , і для посилення захисту економічних інтересів України, удосконалення механізму митного контролю, митного оформлення товарів та інших предметів, що переміщуються через митний кордон України, і боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил НАКАЗУЮ:

1. Затвердити Порядок здійснення контрольних заходів Оперативною митницею та форму документа реагування, що додаються.

2. Оперативній митниці (Щербань В.А.) і Управлінню правової роботи (Мельник М.В.) забезпечити подання цього наказу на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України.

3. Інформаційно-аналітичному митному управлінню (Шуляк В.П.) забезпечити доступ посадових осіб Оперативної митниці до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України, а також технічними засобами митного контролю та оргтехнікою в потрібному обсязі.

Контроль за виконанням наказу залишаю за собою.

ПОРЯДОК

здійснення контрольних заходів Оперативною митницею

1. Загальні положення

1.1. Цей Порядок розроблено на виконання Положення про Державну митну службу України, затвердженого Указом Президента України від 24.08.2000 N 1022/2000 (1022/2000) , для посилення захисту економічних інтересів України, удосконалення механізму митного контролю, митного оформлення товарів, інших предметів (далі - товари) і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України, і боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил.

1.2. У цьому Порядку терміни вживаються в такому значенні:

контрольована митниця - регіональна митниця (митниця), у зоні діяльності якої здійснюються контрольні заходи Оперативною митницею;

контрольований підрозділ - підрозділ контрольованої митниці, у якому здійснюються контрольні заходи;

документ реагування - документ, що складається Оперативною митницею за результатами здійснених нею контрольних заходів. У документі відображаються недоліки, виявлені в контрольованій митниці, і надаються пропозиції щодо їх усунення контрольованою митницею. Форма документа затверджується Держмитслужбою України;

оперативний підрозділ - оперативний відділ Оперативної митниці або оперативна група, що формується з посадових осіб Оперативної митниці для здійснення контрольних заходів;

керівник оперативного підрозділу - посадова особа, уповноважена згідно з наказом митниці керувати оперативним підрозділом під час здійснення контрольних заходів;

контрольні заходи - заходи, що здійснюються силами оперативних підрозділів і можуть передбачати такі дії:

проведення аналізу результатів митного контролю та митного оформлення, які здійснено в зоні діяльності контрольованої митниці, даних, занесених до Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України;

перевірку стану дотримання режиму зони митного контролю;

проведення контролю за дотриманням установленого порядку переміщення товарів і транспортних засобів через митний кордон України в зоні діяльності контрольованої митниці;

здійснення митного контролю та митного оформлення товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України в зоні діяльності контрольованої митниці;

проведення огляду та переогляду транспортних засобів, товарів і громадян, що перетинають митний кордон України в зоні діяльності контрольованої митниці;

проведення в зоні діяльності контрольованої митниці контролю за правильністю застосування заходів тарифного й нетарифного регулювання; установлення фактів недотримання вимог законодавства, що регулюють ці питання;

проведення опитування, отримання пояснень від посадових осіб контрольованої митниці в разі виявлення порушень і зловживань, допущених ними під час виконання службових обов'язків, та негайне інформування про це керівництва Оперативної митниці;

здійснення контролю за дотриманням вимог чинного законодавства щодо розпорядження товарами, що перебувають під митним контролем і за якими не звернувся власник до закінчення передбачених термінів зберігання, а також такими, що конфісковані за рішеннями судів;

усне опитування громадян та посадових осіб підприємств, що проходять митний контроль і митне оформлення, та отримання письмових пояснень від них у разі порушення ними митних правил;

складення протоколів про порушення митних правил;

надання документа реагування керівництву контрольованої митниці щодо усунення недоліків, виявлених під час здійснення контрольних заходів, і контроль за своєчасністю та повнотою їх виконання;

виконання інших заходів, передбачених Положенням про Оперативну митницю.

1.3. При виконанні своїх функцій і завдань Оперативна митниця взаємодіє з управліннями Державної митної служби України, регіональними митницями, митницями, спеціалізованими митними управліннями й організаціями, іншими органами державної влади, підприємствами, установами й організаціями в установленому порядку.

2. Планування контрольних заходів, здійснюваних Оперативною митницею, і принципи їх виконання

2.1. Контрольні заходи, здійснювані Оперативною митницею:

планові, що здійснюються згідно з квартальним планом, затвердженим Головою Держмитслужби України, самостійно силами оперативних підрозділів у зонах митного контролю (відділах, пунктах пропуску, вантажних терміналах, зонах прибуття автотранспорту, митних ліцензійних складах) контрольованої митниці або згідно з планом проведення спільних з органами Служби безпеки України, Міністерства внутрішніх справ України, Держкомкордону України, Державної податкової адміністрації України, прокуратури, іншими державними органами операцій. Завдання на їх здійснення, як правило, доводиться керівництву Оперативної митниці керівництвом Держмитслужби України у вигляді письмового або усного доручення;

позапланові, що здійснюються силами оперативних підрозділів у зонах митного контролю, поза зонами митного контролю контрольованої митниці (митниць) спільно з органами Служби безпеки України, Міністерства внутрішніх справ України, Держкомкордону України, Державної податкової адміністрації України, прокуратури, іншими державними органами. Спільні операції проводяться Оперативною митницею за дорученням керівництва Держмитслужби України;

невідкладні, що здійснюються раптово силами оперативних підрозділів у зонах або поза зонами митного контролю контрольованої митниці (митниць) на підставі аналізу даних Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України, звернень громадян, документів і відомостей, які характеризують зовнішньоекономічну діяльність підприємств, установ та організацій з ознаками порушень митного законодавства, з метою виявлення й припинення таких фактів. Ці заходи проводяться за погодженням з керівництвом Держмитслужби України згідно з наказом Оперативної митниці.

2.2. Планування контрольних заходів здійснюється за результатами систематичної інформаційно-аналітичної роботи, вивчення та аналізу інформації, що надана управліннями Держмитслужби України, і такої, що міститься в різних джерелах, у тому числі заявах і зверненнях громадян.

2.3. Контрольні заходи силами оперативних підрозділів здійснюються з метою:

дотримання єдиного порядку переміщення товарів через митний кордон України, а також профілактики, виявлення, припинення порушень митного законодавства, опрацювання та вдосконалення діючих технологічних схем митного контролю й митного оформлення;

реалізації результатів інформаційно-аналітичної роботи з даними Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України, повідомленнями, отриманими від інших державних органів України (у тому числі митних), від митних та правоохоронних органів іноземних держав, від міжнародних організацій і від громадян;

опрацювання та підвищення ефективності діючих технологічних схем митного контролю й митного оформлення товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України.

2.4. При отриманні доручення керівництва Держмитслужби України на здійснення контрольних заходів керівництво Оперативної митниці при потребі запитує в управліннях Держмитслужби України інформацію про специфіку конкретного регіону, особливості контрольованої митниці та її структури, а також інші аналітичні матеріали й довідки, необхідні для проведення інформаційно-аналітичної роботи та планування умов і порядку здійснення контрольних заходів, визначає кількість посадових осіб митниці, що залучатимуться до проведення цих заходів.

2.5. Контрольні заходи здійснюються на підставі наказу Оперативної митниці, яким визначаються термін здійснення контрольних заходів, керівник і персональний склад оперативного підрозділу.

Керівникові оперативного підрозділу доводяться назва контрольованої митниці, завдання, порядок здійснення контрольних заходів, маршрут руху й терміни інформування керівництва Оперативної митниці про хід виконання службового завдання.

При вибутті до місця проведення контрольних заходів керівник оперативного підрозділу Оперативної митниці повинен мати такі документи:

засвідчений канцелярією витяг із наказу Оперативної митниці про відрядження оперативного підрозділу в зону діяльності контрольованої митниці із зазначенням посад, прізвищ, імен і по батькові керівника цього підрозділу та посадових осіб, що входять до його складу;

посвідчення на відрядження особового складу до контрольованої митниці.

3. Проведення контрольних заходів Оперативною митницею

3.1. У разі проведення планових контрольних заходів керівник оперативного підрозділу по прибутті до контрольованої митниці надає керівникові контрольованого підрозділу витяг з наказу про здійснення контрольних заходів. Керівник контрольованого підрозділу проставляє на зворотному боці витягу з наказу особистий підпис та інформує керівництво контрольованої митниці про початок проведення контрольних заходів.

3.2. У разі проведення позапланових контрольних заходів керівник оперативного підрозділу залежно від поставлених завдань може надавати керівникові контрольованого підрозділу витяг з наказу про здійснення контрольних заходів по прибутті оперативного підрозділу до контрольованої митниці або після їх завершення.

3.3. У разі проведення невідкладних контрольних заходів керівник контрольованого підрозділу ознайомлюється з витягом із наказу Оперативної митниці про здійснення контрольних заходів після їх завершення.

3.4. Залежно від поставлених завдань керівник оперативного підрозділу забезпечує розподіл підпорядкованого особового складу по робочих місцях контрольованої митниці для здійснення відповідних заходів.

3.5. Під час здійснення контрольних заходів у зоні діяльності контрольованої митниці посадові особи оперативного підрозділу використовують системи й форми захисту результатів митного оформлення, накладають митні забезпечення на транспортні засоби, приміщення, контейнери та інші місця, де розміщено товари, що переміщуються через митний кордон України або перебувають під митним контролем, використовують усі види бланків суворої звітності, передбачені для використання під час проведення митного контролю та митного оформлення.

3.6. Посадові особи оперативного підрозділу можуть здійснювати такі форми роботи в контрольованій митниці:

а) митний контроль спільно з особовим складом контрольованого підрозділу без використання митних забезпечень Оперативної митниці;

б) митний контроль і митне оформлення спільно з особовим складом контрольованого підрозділу із застосуванням виключно митних забезпечень Оперативної митниці;

в) митний контроль і митне оформлення з повною заміною особового складу контрольованого підрозділу та застосуванням митних забезпечень Оперативної митниці;

г) перевірку законності ввезення/вивезення товарів і транспортних засобів, їх митного оформлення, якщо є достатні підстави вважати, що мають місце порушення положень законодавства України, контроль за дотриманням яких покладено на митні органи;

|) виконувати службові обов'язки в цивільному одязі при проведенні переогляду оформлених митними органами товарів і транспортних засобів.

При застосуванні оперативним підрозділом форм роботи згідно з позиціями "а" - "г" цього підпункту керівник оперативного підрозділу в усній формі сповіщає про це керівника контрольованої митниці або контрольованого підрозділу.

При застосуванні форми роботи згідно з позицією "|" цього підпункту керівництво контрольованої митниці або контрольованого підрозділу не інформується.

3.7. Посадові особи оперативного підрозділу під час виконання контрольних заходів мають право:

безперешкодного доступу в зони митного контролю, споруди й на об'єкти в зоні митного контролю;

розташовувати тимчасові пости (тимчасові зони митного контролю) на будь-яких ділянках місцевості;

давати обов'язкові для виконання вказівки, у тому числі письмові, посадовим особам контрольованої митниці про проведення цілеспрямованого митного огляду та переогляду товарів і транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України в зоні діяльності контрольованої митниці;

з метою припинення порушення митних правил, установлення особи, що його вчинила, складення протоколу про порушення митних правил вилучати товари, транспортні засоби, документи, здійснювати огляд та переогляд товарів, транспортних засобів і особистий огляд громадян, що перетинають митний кордон України в пунктах пропуску через державний кордон у зоні діяльності контрольованої митниці, а також проводити адміністративне затримання громадянина, який учинив порушення;

примусово повертати в зони митного контролю транспортні засоби, товари і громадян для проведення переогляду за наявності достатніх підстав;

запрошувати громадян до митних органів для з'ясування обставин порушення митних правил. У невідкладних випадках здійснювати з'ясування обставин і документування такого порушення в інших придатних для цього місцях;

застосовувати фізичну силу, спеціальні засоби та зброю у випадках, передбачених законодавством України;

виконувати службові обов'язки в цивільному одязі при проведенні переогляду оформлених митними органами транспортних засобів і товарів;

отримувати консультації й висновки фахівців Держмитслужби України та інших державних органів з питань, що потребують спеціальних знань.

3.8. Для виконання службових обов'язків посадовими особами оперативного підрозділу начальник контрольованої митниці або особа, що його заміщує, забезпечує в установленому порядку їх доступ до:

засобів електронної пошти;

Єдиної автоматизованої інформаційної системи Держмитслужби України;

засобів супутникового зв'язку;

програмного забезпечення оформлення статистичних даних;

матеріалів митного оформлення та архівних матеріалів;

бланків суворої звітності, потрібних для проведення митного оформлення;

інших засобів, якщо це необхідно для виконання завдань.

3.9. Питання оперативного характеру, що виникають під час виконання контрольних заходів, вирішуються керівником оперативного підрозділу, а в разі потреби - спільно з керівництвом Оперативної митниці та керівництвом контрольованої митниці.

3.10. Керівник оперативного підрозділу під час здійснення контрольних заходів має право за погодженням з начальником Оперативної митниці приймати рішення про тимчасову зміну технологічних схем роботи контрольованих підрозділів, якщо ці схеми не відповідають типовим технологічним схемам, затвердженим Держмитслужбою України, з наступним документуванням виявлених порушень.

3.11. У разі виявлення факту порушення митних правил посадова особа оперативного підрозділу, яка його виявила, складає протокол про порушення митних правил відповідно до Митного кодексу України (1970-12) . Протокол про порушення митних правил повинен бути зареєстрований у контрольованій митниці з дотриманням вимог Положення про порядок реєстрації справ про порушення митних правил, затвердженого наказом Держмитслужби України від 21.12.98 N 794.

Матеріали справи про порушення митних правил, заведеної посадовою особою оперативного підрозділу, передаються за актом про прийняття-передання начальнику контрольованої митниці для подальшого провадження в справі відділенням або службою по боротьбі з контрабандою та порушеннями митних правил цієї митниці.

Посадова особа оперативного підрозділу може отримувати від контрольованої митниці копії процесуальних рішень, прийнятих у кримінальних справах і справах про порушення митних правил. Копії рішень у справах про порушення митних правил, заведених посадовими особами оперативного підрозділу, надсилаються електронною поштою або засобами факсимільного зв'язку до Оперативної митниці в 3-денний термін з часу їх надходження до контрольованої митниці, у провадженні якої перебуває справа.

У разі складення посадовими особами оперативного підрозділу або в їх присутності під час здійснення контрольних заходів протоколів про порушення митних правил, за якими потрібно провести додаткову оцінку вилучених (затриманих) товарів і транспортних засобів згідно з вимогами відповідних статей Митного кодексу України (1970-12) , відомості про результати такої оцінки надсилаються контрольованою митницею електронною поштою або засобами факсимільного зв'язку до Оперативної митниці в 3-денний термін після проведення такої оцінки.

Посадова особа Оперативної митниці, яка склала під час здійснення контрольних заходів протокол про порушення митних правил, може бути опитана посадовою особою контрольованої митниці, що здійснює провадження в справі.

3.12. З метою здійснення митного контролю й митного оформлення товарів посадові особи Оперативної митниці можуть відбирати в разі потреби проби та зразки товарів для проведення їх дослідження (аналізу, експертизи) згідно з відповідними статтями Митного кодексу України (1970-12) .

3.13. Після завершення контрольних заходів керівник контрольованого підрозділу надає керівникові оперативного підрозділу довідку про використані посадовими особами Оперативної митниці бланки суворої звітності тощо.

3.14. Про початок, перебіг і завершення контрольних заходів керівник оперативного підрозділу інформує начальника Оперативної митниці. Інформування здійснюється у вигляді щоденних оперативних звітів із місця проведення контрольних заходів наявними засобами зв'язку. За наявності інформації про порушення митного законодавства, що потребують реагування, начальник Оперативної митниці негайно інформує Голову Держмитслужби України.

4. Завершення контрольних заходів і аналіз матеріалів перевірки

4.1. Після прибуття оперативного підрозділу в місце постійного розташування керівник оперативного підрозділу у 2-денний термін письмово доповідає начальнику Оперативної митниці про результати проведення контрольних заходів.

4.2. Начальник Оперативної митниці протягом однієї доби забезпечує проведення аналізу й підбиття підсумків здійснення контрольних заходів та в термін, що не перевищує 2-х діб, направляє (у разі потреби) до відповідних підрозділів Держмитслужби України для погодження довідки про недоліки, виявлені в контрольованій митниці, з пропозиціями щодо їх усунення.

4.3. У разі виявлення оперативним підрозділом у контрольованій митниці порушень митного законодавства України начальник Оперативної митниці забезпечує в термін, що не перевищує 2-х діб, направлення керівництву контрольованої митниці документа реагування для усунення виявлених порушень.

4.4. Керівник контрольованої митниці в разі отримання документа реагування інформує письмово в установлений у документі реагування термін начальника Оперативної митниці про заходи, ужиті для усунення недоліків.

4.5. У разі виявлення оперативним підрозділом підстав для проведення службового розслідування стосовно посадових осіб, посади яких належать до номенклатури посад начальника контрольованої митниці, рішення про проведення службового розслідування приймається начальником контрольованої митниці за поданням начальника Оперативної митниці негайно. До роботи комісії з проведення службового розслідування обов'язково залучаються посадові особи Оперативної митниці. Акт, складений за результатами службового розслідування, направляється до Управління власної безпеки Держмитслужби України.

У разі виявлення підстав для проведення службового розслідування стосовно посадових осіб контрольованої митниці, посади яких належать до номенклатури посад Голови Держмитслужби України, пропозиції про проведення службового розслідування надаються Голові Держмитслужби України.

4.6. В Оперативній митниці формується база даних результатів здійснення контрольних заходів, яка містить копії документів, що стали підставою для проведення митного оформлення або складення посадовими особами оперативного підрозділу протоколів про порушення митних правил.

5. Звітність Оперативної митниці

5.1. За результатами проведення контрольних заходів начальник Оперативної митниці у 2-добовий термін після їх завершення надає письмовий звіт Голові Держмитслужби України або за його розпорядженням - заступнику Голови Держмитслужби України, який курирує діяльність Оперативної митниці.

5.2. У разі виявлення оперативним підрозділом грубих порушень технологічних схем митного контролю й митного оформлення, митного законодавства України, а також проявів корупції та службових зловживань у контрольованій митниці начальник Оперативної митниці негайно доповідає про це Голові Держмитслужби України.

5.3. Про результати виконання контрольованим митним органом документа реагування й про адекватність заходів, ужитих для усунення порушень митного законодавства, виявлених під час здійснення контрольних заходів, начальник Оперативної митниці доповідає керівництву Держмитслужби України.