29.03.2003 N 143
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 квітня 2003 р.
за N 271/7592
Голова
|
Ю.Ф.Кравченко
|
--------------- УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
| | Рішення Комітету Верховної Наказ Державної
| Відмітка | Ради України з питань податкової
|про одержання| фінансів і банківської адміністрації України
| (штамп ДПІ) | діяльності 29.03.2003 N 143
--------------- 31.03.2003 N 06-10/239
----------------------------------------------------------------------
| 1 |ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ПІДПРИЄМСТВА| |Звітна |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Повна декларація - надаються додатки у разі | |Звітна |
| |заповнення рядків з позначкою "Р" та "К" | |консолідована |
| |---------------------------------------------+---+--------------|
| |Спрощена декларація - надаються додатки у | | |
| |разі заповнення рядків з позначкою "К" | |Звітна нова |
----------------------------------------------------------------------
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
| 2 |Звітний рік |2|0|0| | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
-------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----|----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної | | |.| | |.| |
| |код за ЄДРПОУ ------------------- діяльності (КВЕД) --------------|
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: грн. з одним десятковим знаком
------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИКИ |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Валовий дохід від усіх видів діяльності, |01 | |
|у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| доходи від продажу товарів (робіт, послуг) |01.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| приріст балансової вартості запасів |01.2 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| доходи від виконання довгострокових договорів|01.3 К2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| прибуток від операцій з цінними паперами, |01.4 К3 | |
| фондовими та товарними деривативами | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| прибуток від операцій з землею |01.5 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| інші доходи, крім визначених у 01.1 - 01.5 |01.6 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Коригування валових доходів, у тому числі: |02 | |
| (+-02.1 +-02.2 + 02.3)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| зміна суми компенсації вартості товарів |02.1 | |
| (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| самостійно виявлені помилки за результатами |02.2 | |
| минулих податкових періодів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| врегулювання сумнівної (безнадійної) |02.3 К4 | |
| заборгованості | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Скоригований валовий дохід (01 +- 02)|03 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Валові витрати, у тому числі: |04 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на придбання товарів (робіт, послуг),|04.1 | |
| крім визначених у 04.11 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| убуток балансової вартості запасів |04.2 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на оплату праці |04.3 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума страхового збору (внесків) до фондів |04.4 | |
| державного загальнообов'язкового страхування | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума внесків на довгострокове страхування |04.5 Р1 | |
| життя, додаткове пенсійне страхування | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| сума податків, зборів (обов'язкових |04.6 Р2 | |
| платежів), крім визначених у 04.4 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати, пов'язані з виконанням |04.7 К2 | |
| довгострокових договорів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| добровільне перерахування коштів, передача |04.8 Р3 | |
| товарів (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| від'ємне значення об'єкта оподаткування |04.9 | |
| попереднього податкового року | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| витрати на поліпшення основних фондів |04.10 К1 | |
| та нафтогазових свердловин | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| 85% витрат від вартості товарів (робіт, |04.11 Р4 | |
| послуг), придбаних у офшорних нерезидентів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| інші витрати, крім визначених у 04.1 / 04.11 |04.12 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Коригування валових витрат, у тому числі: |05 | |
| (+-05.1 +-05.2 + 05.3)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| зміна суми компенсації вартості товарів |05.1 | |
| (робіт, послуг) | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| самостійно виявлені помилки за результатами |05.2 | |
| минулих податкових періодів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| врегулювання сумнівної (безнадійної) |05.3 К4 | |
| заборгованості | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Скориговані валові витрати (04 +- 05)|06 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума амортизаційних відрахувань |07 К1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Об'єкт оподаткування позитивний (+) від'ємний |08 | |
| (-) (+-03 - (+-06) - 07)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Балансові збитки, не компенсовані прибутками |09 | |
|до 01.01.2003 | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Прибуток, звільнений від оподаткування |10 К5 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Прибуток, що підлягає оподаткуванню, |11 | |
|у тому числі: (08 - 09 - 10)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за базовою ставкою |11.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за пільговою ставкою * ______ % |11.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Нарахована сума податку**, у тому числі: |12 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за базовою ставкою |12.1 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| за пільговою ставкою |12.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Зменшення нарахованої суми податку |13 К6 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Податкове зобов'язання звітного періоду ** |14 | |
| (12 - 13)| | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума нарахованого податку за попередній |15 | |
|податковий період поточного року | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума надміру сплаченого податку минулих |16 | |
|податкових періодів (переплати)*** | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума податку до сплати |17 | |
| (позитивне значення 14 - 15 - 16)| | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
|Сума надміру сплаченого податку минулих |18 | |
|податкових періодів (переплати), | | |
|яка підлягає поверненню на поточний рахунок | | |
|платника податку в банку-резиденті | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Додаткові показники | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Суми податків, які утримуються при виплаті |19 | |
|доходів (прибутків), у тому числі: | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| від грального бізнесу |19.1 К7 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| з нерезидентів (крім 19.3) |19.2 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
| з фрахту |19.3 | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Авансові внески, нараховані на суму дивідендів |20 | |
|та прирівняних до них платежів | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Дивіденди та прирівняні до них платежі, що |21 | |
|сплачуються до бюджету державними | | |
|некорпоратизованими, казенними або | | |
|комунальними підприємствами | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Сума штрафу, самостійно нарахованого у зв'язку |22 | |
|з виправленням помилок | | |
|-----------------------------------------------+----------+-----|
|Пеня, нарахована у зв'язку з урегулюванням |23 К4 | |
|сумнівної (безнадійної) заборгованості | | |
------------------------------------------------------------------
До декларації додаються (потрібне позначити):
-------------------------------------------------------------------------
| |Додатки до рядків|К1/1 |К1/2 |К2 |К3 |К4 |К5 |К6 |К7 |Р1 |Р2 |Р3 |Р4|
-------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) окремих результатів | |аркушах|
| |фінансово-господарської діяльності на | | |
------------------------------------------------------------------
Інформація, наведена в декларації, додатках, поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник підприємства _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року|
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки декларації |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |порушень (помилок) не виявлено| | |складено акт від |
|--------------------------------- | |"__" _______ 200_ року N __|
| -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------
Заступник Голови Комітету
Заступник начальника
Головного управління
оподаткування юридичних осіб
|
С.Терьохін
С.Чекашкін
|
Додаток К1/1
до рядків 01.2, 01.5,
04.2, 04.10 та 07
декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-------------------------------------------------------------------------------
|Показники | Код |На |Запаси, |На кінець|Приріст "-"|
| |рядка |початок |використані|звітного |Убуток "+" |
| | |звітного|не у госпо-|періоду |(3 - 4 - 5)|
| | |року |дарській | | |
| | | |діяльності | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|Балансова вартість запасів | | | | | |
|усього, у тому числі: | | | | | |
|(сума рядків А1 / А6 | | | | | |
|відповідної графи) | А | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|на складах (місцях | | | | | |
|зберігання) | А1 | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|у незавершеному виробництві| А2 | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|у готовій продукції | А3 | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|малоцінні та | | | | | |
|швидкозношувані предмети на| | | | | |
|складах | А4 | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|на оптових складах (місцях | | | | | |
|зберігання) | А5 | | | | |
|---------------------------+------+--------+-----------+---------+-----------|
|у роздрібній торгівлі | А6 | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
Метод оцінки убутку запасів (потрібне позначити):
------------------------------------------------------------------
| |Вартості запасів перших за| | |Ідентифікованої вартості |
| |часом надходжень (ФІФО) | | |відповідної одиниці запасів |
-------------------------------- ---------------------------------
---------------------------------------------------------------------
|Код |Показники |Балансова |Амортизаційні відрахування |
|рядка| |вартість |---------------------------|
| | |на початок |розрахунковий |звітний |
| | |розрахун- |квартал |період |
| | |кового | |наростаючим |
| | |кварталу | |підсумком |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
|Б1 |Основні фонди групи 1| | | |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
|Б2 |Основні фонди групи 2| | | |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
|Б3 |Основні фонди групи 3| | | |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
|Б4 |Основні фонди групи 4| | | |
|-----+---------------------+-----------+--------------+------------|
|В |Нематеріальні активи | | | |
|-----+------------------------------------------------+------------|
|07 |Загальна сума амортизаційних відрахувань, що | |
| |відображається у рядку 07 декларації | |
| | (сума рядків Б1, Б2, Б3, Б4, В графи 5)| |
---------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
|Об'єкти |Код |Сукупна |Сума на | Фактичні обсяги поліпшень |
|поліпшення|рядка|балансова |звітний | наростаючим підсумком |
| | |вартість |рік |----------------------------------|
| | |на початок|(ліміт) |1 квартал|Півріччя|3 квартали|Рік |
| | |звітного | | | | | |
| | |року | | | | | |
|----------+-----+----------+--------+---------+--------+----------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|----------+-----+----------+--------+---------+--------+----------+----|
|Основні | | | | | | | |
|фонди |4.10 | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------
| Показники |Код |Сума |
| |рядка | |
|-----------------------------------+-------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------+-------+-----|
|Прибуток від продажу землі, у тому | | |
|числі: (01.5.1 - 01.5.2 х 01.5.3) |01.5 | |
|-----------------------------------+-------+-----|
| сума доходу, отримана при продажу| | |
| землі |01.5.1 | |
|-----------------------------------+-------+-----|
| сума витрат, пов'язана із | | |
| купівлею землі |01.5.2 | |
|-----------------------------------+-------+-----|
| коефіцієнт індексації витрат, | | |
| визначений за нормами підпункту | | |
| 8.3.3 Закону |01.5.3 | |
---------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К1/2
до рядків 04.10
та 07 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
----------------------------------------------------------------
|Код |Показники |Первісна |Амортизаційні |
|рядка| |вартість |відрахування |
| | | |звітного |
| | | |періоду |
| | | |наростаючим |
| | | |підсумком |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 1 |Витрати, пов'язані з видобутком| | |
| |корисних копалин, крім | | |
| |нафтогазових свердловин * | Х | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
| 2 |Витрати, пов'язані з видобутком| | |
| |корисних копалин з нафтогазових| | |
| |свердловин* (2.1+2.2+....+ 2.n)| Х | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.1 |Свердловина** ___________ | | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.2 | | | |
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|-----+-------------------------------+---------+--------------|
|2.n | | | |
|-----+-----------------------------------------+--------------|
|07 |Загальна сума амортизаційних відрахувань,| |
| |що відображається у рядку 07 декларації | |
| | (сума рядків 1 - 2 графи 4)| |
----------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------
|Код |Об'єкти поліпшення|Сума на | Фактичні обсяги поліпшень |
|рядка| |звітний рік| наростаючим підсумком |
| | |(ліміт) |----------------------------------|
| | | |1 квартал|Півріччя|3 квартали|Рік |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 1 |Свердловина** ____| | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| 2 | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| | | | | | | |
|-----+------------------+-----------+---------+--------+----------+----|
| n | | | | | | |
|-----+------------------------------+---------+--------+----------+----|
|04.10|Загальна сума поліпшень, що | | | | |
| |включається до рядка 04.10 | | | | |
| |декларації (сума рядків | | | | |
| |1 / n відповідної графи) | | | | |
-------------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------
|Код |Окремий об'єкт |Балансова вартість|Обсяг фактично |Загальний |
|рядка|групи (родовище,|об'єкта групи на |видобутих корисних|розрахунковий |
| |кар'єр, шахта, |початок звітного |копалин за звітний|обсяг родовища|
| |свердловина) |року |період | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 1 | | | | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| 2 | | | | |
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
|-----+----------------+------------------+------------------+--------------|
| n | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К2
до рядків 01.3
та 04.7 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
------------------------------------------------------------------------
| Показники |Код | 1 |Півріччя| 3 |Рік |
| |рядка |квартал| |квартали| |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Валові доходи від виконання | | | | | |
|довгострокових договорів, | | | | | |
|у тому числі: (01.3.1 +- 01.3.2)|01.3 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| сума доходу, нарахованого у | | | | | |
| зв'язку з виконанням | | | | | |
| довгострокових договорів |01.3.1| | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| сума збільшення (+) зменшення | | | | | |
| (-) валових доходів у зв'язку | | | | | |
| з перерахунком податкових | | | | | |
| зобов'язань за завершеними | | | | | |
| довгостроковими договорами |01.3.2| | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Сума фактичних витрат, | | | | | |
|пов'язаних із виконанням | | | | | |
|довгострокових договорів |04.7 | | | | |
------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| Показники |Код | 1 |Півріччя| 3 |Рік |
| |рядка |квартал| |квартали| |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Сума авансів або передоплат, не | | | | | |
|віднесених для цілей | | | | | |
|оподаткування до складу валового| | | | | |
|доходу звітного періоду | 1 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
|Кількість договорів, за якими | | | | | |
|провадився розрахунок доходів та| | | | | |
|витрат, у тому числі договори: | 2 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| за якими продовжується їх | | | | | |
| виконання | 2.1 | | | | |
|--------------------------------+------+-------+--------+--------+----|
| виконання яких завершено | 2.2 | | | | |
------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К3
до рядка 01.4 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
------------------------------------------------------------------
| Показники |Код |Сума |
| |рядка | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток від операцій з цінними паперами, |01.4 | |
|фондовими та товарними деривативами, | | |
|у тому числі: (сума позитивних значень| | |
| рядків 1, 2, 3, 4, 5)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 1 | |
|акціями та іншими корпоративними | | |
|правами, | | |
| у тому числі: (1.1 - 1.2 - 1.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |1.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |1.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |1.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 2 | |
|облігаціями, | | |
| у тому числі: (2.1 - 2.2 - 2.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |2.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |2.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |2.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 3 | |
|векселями, | | |
| у тому числі: (3.1 - 3.2 - 3.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |3.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |3.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |3.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з | 4 | |
|деривативами, | | |
| у тому числі: (4.1 - 4.2 - 4.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |4.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |4.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |4.3 | |
| звітного року | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Прибуток (+) або збиток (-) від операцій з іншими | 5 | |
|цінними паперами, | | |
| у тому числі: (5.1 - 5.2 - 5.3)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| доходи звітного періоду |5.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| витрати звітного періоду |5.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| від'ємний фінансовий результат попереднього |5.3 | |
| звітного року | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К4
до рядків 02.3, 05.3
та 23 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-------------------------------------------------------------
|Показники коригування |Код рядка |Сума |
|-----------------------------------------+----------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових доходів | 02.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Сума збільшення валових витрат | 05.3 | |
|-----------------------------------------+----------+------|
|Пеня, нарахована у зв'язку з коригуванням| 23 | |
-------------------------------------------------------------
Коригування здійснюється у зв'язку:
з невиконанням умов договору від "__" __________ 200__ року, N __,
укладеного з: ____________________________________________________
__________________________________________________________________
(назва сторони (для фізичної особи - ПІБ),
__________________________________________________________________
з якою укладено договір
__________________________________________________________________
місцезнаходження юридичної особи-сторони,
__________________________________________________________________
з якою укладено договір
------------- -------------
в якому декларант є |Продавцем| | |Покупцем | | потрібне позначити
------------- -------------
Коригування здійснюється на підставі:
таких положень підпунктів 12.1.1, 12.1.2, 12.1.5, Закону: ________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
таких документів: ________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К5
до рядка 10 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Сума |
| | рядка | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| Прибуток, звільнений від оподаткування, у тому | 10 | |
| числі*: (10.1 + 10.2 + 10.3) | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| на підставі "А" (А1 - А2 - А3) | 10.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується на | А1 | |
|підставі "А", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | А1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | А2 | |
|рядка А1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | А2.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | А3 | |
|до діяльності "А" | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| на підставі "Б" (Б1 - Б2 - Б3) | 10.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Доходи від діяльності, що не оподатковується | Б1 | |
|на підставі "Б", у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| приріст балансової вартості запасів | Б1.1 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Витрати, понесені у зв'язку з отриманням доходів | Б2 | |
|рядка Б1, у тому числі: | | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
| убуток балансової вартості запасів | Б2.2 | |
|-------------------------------------------------+-------+-----|
|Амортизаційні відрахування, які відносяться | Б3 | |
|до діяльності "Б" | | |
-----------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------
| Пістава |Норма Закону України |Підпункт |Пункт |Стаття |
| | |(частина) | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| А | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Б | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| ... | | | | |
|---------+-----------------------+----------+------+-------|
| Я | | | | |
-------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К6
до рядка 13 декларації
------------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | | Податковий період 200_ року |
|-----------------------------------| |-----------------------------------------------|
| | | | | | | | | | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------------------------------- ------------- ------------ -------------- -------
-----------------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|Зменшення податкових зобов'язань, |13 | |
| у тому числі: (сума з 13.1 до 13.6 + 13.7.1) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному |13.1 | |
|періоді за місцем реєстрації (місцезнаходженням) | | |
| платника податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному |13.2 | |
|періоді за місцезнаходженням філій (відокремлених | | |
|підрозділів), у разі сплати консолідованого податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|вартість торгових патентів придбаних платником |13.3 | |
|податку у звітному періоді за місцезнаходженням | | |
|пунктів продажу товарів, або надання побутових послуг | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|податок, сплачений від прибутку (крім пасивного), |13.4 | |
|отриманого за кордоном | | |
|(не більший за визначений граничний розмір заліку) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|податок, сплачений з пасивного прибутку за кордоном, |13.5 | |
|у разі наявності міжнародного договору | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума податку, нарахованого платником за |13.6 | |
|місцезнаходженням його філії (у | | |
|разі сплати консолідованого податку) | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума сплачених авансових внесків при виплаті |13.7 | |
|дивідендів (прирівняних до них платежів) та | | |
|перевищення суми таких внесків над нарахованою сумою | | |
|податку минулих податкових періодів, | | |
| у тому числі: | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|сума, що відноситься на зменшення нарахованої |13.7.1 | |
|суми податку | | |
|------------------------------------------------------+-------+------|
|залишок суми, що підлягає перенесенню на наступні |13.7.2 | |
|звітні періоди | | |
-----------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------------------------
|Підрозділи платника податку| Код | Валові|Амортизація|Сума гр.3|Питома вага|Нарахована|
| |рядка |витрати| | + гр.4 |гр.5 : гр.5| сума |
| | | | | | р.12 | податку* |
| | | | | | |гр.7 р.12 |
| | | | | | | х гр.6 |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
|Платник податку за |12 | | | | Х | |
|консолідованою декларацією | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
|Філії платника податку в |13.6**| | | | | |
|цілому, | | | | | | |
| у тому числі: | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.1| | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.2| | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| | | | | | | |
|---------------------------+------+-------+-----------+---------+-----------+----------|
| Філія |13.6.n| | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток К7
до рядка 19.1 декларації
-------------------------------- -------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | Податковий період 200_ року |
|------------------------------| |-----------------------------------------------|
-------------------------------- | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | |Рік|
------------- ------------ -------------- -------
---------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податки на доходи від грального бізнесу, | 19.1 | |
| у тому числі: (А + Б)| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податок на виплату виграшів (виплачену | А | |
|частину призового фонду), крім | | |
|державних лотерей (А1 + А2) х 0,3| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Суми виплат виграшів в азартні ігри чи | А1 | |
|розіграші, інші, ніж лотереї | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Суми виплат виграшів у лотерею, що не | А2 | |
|мають статусу державних | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Податок з прибутку фізичних осіб (гравців) у | Б | |
|гральних місцях (домах) (Б1 - Б2) х 0,3| | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Доходи, отримані фізичними особами у вигляді | Б1 | |
|виграшів у казино, бінго, | | |
|інших гральних місцях (домах)* | | |
|---------------------------------------------+-------+-------|
|Витрати, понесені фізичними особами для | Б2 | |
|отримання доходів, зазначених у | | |
|рядку Б1, але не більше суми таких виграшів* | | |
---------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| | рядка| |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Відрахування до Державного бюджету України | В | |
|В1 х В3, але не менш як (В1 - В2) х 0,3 | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Доходи від проведення державної грошової лотереї | В1 | |
|(продажу лотерейних шансів) | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Відрахування до призового фонду | В2 | |
|не менш як (В1 х 0,5) | | |
|-------------------------------------------------+------+------|
|Норматив відрахувань до Державного бюджету | В3 | |
|% від В1 | | |
-----------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р1
до рядка 04.5 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Сума |
| |рядка | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 | 2 | 3 |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Сума внесків на довгострокове страхування життя, | 04.5 | |
|додаткове пенсійне страхування, | | |
| у тому числі: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| довгострокове страхування життя |04.5.1| |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| додаткове пенсійне страхування |04.5.2| |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Гранична сума страхування для обох видів | 1 | |
|страхування (6000 х р.2 + р.3 + р.5.1)| | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Кількість працівників, на користь яких сплачуються | 2 | |
|внески з довгострокового страхування життя | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь | 3 | |
|яких сплачуються внески тільки на додаткове | | |
|пенсійне страхування, | | |
| у тому числі: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 квартал | 3.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 3.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 3.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 3.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь яких | 4 | |
|сплачуються внески тільки на довгострокове | | |
|страхування життя, | | |
| у тому числі*: | | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 1 квартал | 4.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 4.2 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 4.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 4.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|15% заробітної плати працівників, на користь яких | 5 | |
|одночасно сплачуються внески на довгострокове | | |
|страхування життя та додаткове пенсійне | | |
|страхування, | | |
|----------------------------------------------------------------|
| у тому числі за видами страхування: |
|----------------------------------------------------------------|
| додаткове пенсійне страхування | 5.1 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| довгострокове страхування життя* | 5.2 | |
|----------------------------------------------------------------|
| у тому числі за календарними кварталами*: |
|----------------------------------------------------------------|
| 1 квартал | 5.3 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 2 квартал | 5.4 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 3 квартал | 5.5 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
| 4 квартал | 5.6 | |
|---------------------------------------------------+------+-----|
|Сума збільшення валових доходів у зв'язку з | 01.6 | |
|достроковим розірванням договору довгострокового | | |
|страхування життя (включається до рядка 01.6 | | |
|декларації) | | |
------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р2
до рядка 04.6 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
----------------------------------------------------------------
| Показники |Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------+------+------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------+------+------|
|Суми нарахованих податки, зборів (обов'язкових |4.6 | |
|платежів), | | |
| у тому числі: | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|акциз |4.6.1 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок на нерухоме майно* |4.6.2 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|мито |4.6.3 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|державне мито |4.6.4 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|плата (податок) за землю |4.6.5 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|рентні платежі |4.6.6 | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок з власників транспортних засобів, |4.6.7 | |
|самохідних машин і механізмів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за геологорозвідувальні роботи, |4.6.8 | |
|виконані за рахунок держбюджету | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за спеціальне використання природних |4.6.9 | |
|ресурсів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за забруднення навколишнього природного |4.6.10| |
|середовища | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на розвиток виноградарства, садівництва |4.6.11| |
|і хмелярства | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|єдиний збір, що справляється у пунктах |4.6.12| |
|пропуску через державний кордон України | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за використання радіочастотного ресурсу |4.6.13| |
|України | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.14| |
|страхування з вартості вироблених | | |
|тютюнових виробів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.15| |
|страхування з вартості продажу | | |
|нерухомого майна | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.16| |
|страхування з операцій купівлі-продажу | | |
| безготівкової іноземної валюти ** | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.17| |
|страхування з вартості продажу ювелірних виробів| | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.18| |
|страхування з вартості продажу легкових | | |
|автомобілів | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір на обов'язкове державне пенсійне |4.6.19| |
|страхування з вартості послуг | | |
|стільникового зв'язку | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|податок з реклами |4.6.20| |
|------------------------------------------------+------+------|
|комунальний податок |4.6.21| |
|------------------------------------------------+------+------|
|готельний збір** |4.6.22| |
|------------------------------------------------+------+------|
|ринковий збір |4.6.23| |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за право використання місцевої |4.6.24| |
|символіки | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за право проведення кіно і телезйомок |4.6.25| |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за проведення місцевого аукціону, |4.6.26| |
|конкурсного розпродажу і лотерей | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за видачу дозволу на розміщення об'єктів |4.6.27| |
|торгівлі та сфери послуг | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|збір за проїзд територією прикордонних областей |4.6.28| |
|автотранспорту, що прямує за кордон** | | |
|------------------------------------------------+------+------|
|місцеві податки і збори, запроваджені згідно |4.6.29| |
|зі статтею 39 Закону України | | |
|"Про Державний бюджет України на 2003 рік"* | | |
----------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р3
до рядка 04.8 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
-----------------------------------------------------------------
| Показники | Код | Сума |
| |рядка | |
|------------------------------------------------+------+-------|
| 1 | 2 | 3 |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Витрати на добровільне перерахування коштів, | 04.8 | |
|передачу товарів (робіт, послуг), що | | |
|включаються до валових витрат (р.1 + р.2 + | | |
|р.3 + р.4 + р.5) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Частина суми, зазначеної у рядку В, що не | 1 | |
|перевищує суми (А х 0,05), зменшена на суму | | |
|(А х 0,02) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Сума коштів, перерахованих підприємствами | 2 | |
|всеукраїнських об'єднань осіб, які постраждали | | |
|внаслідок Чорнобильської катастрофи, але не | | |
|більше 10 відсотків від показника в рядку А | | |
|(підпункт 5.2.3 Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Суми витрат, пов'язаних з безоплатним наданням | 3 | |
|вугілля (підпункт 5.2.11 Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Суми коштів (вартість майна), добровільно | 4 | |
|перерахованих (переданих) організаціям | | |
|роботодавців та їх об'єднанням, але не більше | | |
|0,2 відсотка від показника у рядку Б | | |
|(підпункт 5.2.17 Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Суми коштів (вартість майна), добровільно | 5 | |
|перерахованих (переданих) громадським | | |
|організаціям інвалідів, але не більше 10 | | |
|відсотків від показника у рядку А (підпункт | | |
|5.2.13 Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Оподатковуваний прибуток попереднього звітного | А | |
|року | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Фонд оплати праці платника податку в розрахунку | Б | |
|за звітний рік | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
|Сума перерахованих коштів та/або вартість | В | |
|переданих товарів (робіт, послуг), | | |
| у тому числі: (В1 + В2 + В3) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
| до Державного бюджету України або бюджетів | В1 | |
| місцевого самоврядування (підпункт 5.2.2 | | |
| Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
| до неприбуткових організацій, визначених у | В2 | |
| пункті 7.11 Закону (підпункт 5.2.2, крім | | |
| підпункту 5.2.13 Закону) | | |
|------------------------------------------------+------+-------|
| установам науки, освіти, культури, | В3 | |
| заповідникам, музеям-заповідникам для | | |
| охорони культурної спадщини (підпункт | | |
| 5.2.13 Закону) | | |
-----------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
Додаток Р4
до рядка 04.11 декларації
-------------------------------------------------------------------------
|Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ| | | | | | | | | | |Звітний рік|2|0|0| |
-------------------------------------------------- ----------------------
---------------------------------------------------------------------------------------
| Код |Реквізити договору (контракту), назва та |Загальні витрати | Витрати, які |
| рядка | місцезнаходження офшорного нерезидента | з придбання | включаються до |
| | | товарів (робіт, | валових витрат |
| | | послуг) в |покупця, гр.3 х |
| | | офшорного | 0,85 |
| | | нерезидента | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 1 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 2 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| 3 |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------+-----------------+----------------|
| n |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| |_________________________________________| | |
| | | | |
|--------+-----------------------------------------------------------+----------------|
| 04.11 |Частина вартості товарів (робіт, послуг), | |
| |що відображається у рядку 04.11 | |
| |декларації (сума рядків 1 / n гр.4) | |
---------------------------------------------------------------------------------------
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
М.П.
Головний бухгалтер ___________________ ___________________
(підпис) (прізвище)
УЗГОДЖЕНО ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Комітету Верховної Наказ Державної податкової
Ради України з питань фінансів адміністрації України
і банківської діяльності 29.03.2003 N 143
31.03.2003 N 06-10/239
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
8 квітня 2003 р.
за N 271/7592
-------------------------------------------------------------------
|Код рядка |Положення Закону N 334 (334/94-ВР) , якими слід |
|декларації| керуватися при заповненні рядків декларації |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01 |ст.4, п.5.9 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.1 |пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.2 |п.5.9 ст.5. У разі заповнення цього рядка складається |
| |таблиця 1 додатка К1/1. Показник із знаком "-" рядка |
| |А графи 6 зазначеної таблиці переноситься у рядок |
| |01.2 декларації без знака |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.3 |п. 7.10 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.4 |п.7.6 ст.7. Витрати на придбання цінних паперів та |
| |деривативів, здійснені до набрання чинності Законом |
| | N 349 (349-15) , визначаються за правилами, |
| |установленими пп. 7.6.3 п. 7.6 статті 7 Закону |
| | ( 334/94-ВР ) (334/94-ВР) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.5 |п.8.9 ст.8 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 01.6 |пп.4.1.2 - 4.1.6, крім 4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.2 |пп.4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 02.3 |ст.12, з урахуванням пунктів 5 і 10 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 03 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04 |ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.1 |п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.2 |п. 5.9 ст.5. У разі заповнення цього рядка |
| |складається таблиця 1 додатка К1/1. Показник |
| |із знаком "+" рядка А графи 6 зазначеної |
| |таблиці переноситься у рядок 04.2 декларації |
| |без знака |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.3 |п.5.6 ст.5, крім абз. 2-3 пп.5.6.2; |
| |пп. 7.8.7 п.7.8 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.4 |пп. 5.7.1 п.5.7 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.5 |абз. 2-3 пп.5.6.2 п.5.6 ст.5, п.1.37 ст.1 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.6 |пп. 5.2.5 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.7 |п.7.10 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.8 |пп.5.2.2-5.2.3, 5.2.11,5.2.13, 5.2.17 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.9 |п.6.1 ст.6 з урахуванням п.11 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.10 |пп.5.2.10 п.5.2 ст.5, пп.8.7.1 п.8.7 ст.8, |
| |частина 2 п.9.5 ст.9. |
| |У разі одночасного |
| |заповнення додатків К1/1 та К1/2 у цей рядок |
| |переноситься сума рядка 04.10 таблиці 3 |
| |додатка К1/1 та рядка 04.10 таблиці 2 додатка |
| |К1/2 за відповідний звітний період. При |
| |визначенні значень граф рядків 04.10 цих |
| |таблиць, які переносяться у рядок 04.10 |
| |декларації, обирається найменша: або сума |
| |ліміту витрат на поліпшення, що включається |
| |до валових витрат, або сума фактичних поліпшень, |
| |розрахованих наростаючим підсумком з початку року |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.11 |п.18.3 ст.18 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 04.12 |ст.5; ст.7; п.8.1.4 п.8.1, пп.8.3.7 п.8.3, |
| |п.8.4.3, 8.4.7, 8.4.8, 8.4.10 п.8.4, |
| |8.9.4 п.8.9 ст.8; п.9.5, 9.6 ст.9, п.22.25 ст.22 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.2 |пп.5.2.7 п.5.2 ст.5 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 05.3 |ст.12 з урахуванням пунктів 5 і 10 Перехідних |
| |положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 06 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 07 |пп.7.9.4 п.7.9 ст.7, ст.8, ст.9. У разі |
| |заповнення цього рядка складається таблиця 2 |
| |додатка К1/1 та/або таблиця 1 додатка К1/2. |
| |У разі одночасного заповнення додатків К1/1 |
| |та К1/2 у цей рядок переноситься сума рядка |
| |07 таблиці 2 додатка К1/1 та рядка 07 таблиці |
| |1 додатка К1/2 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 08 |п.3.1 ст.3 згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 09 |п.11 Перехідних положень Закону N 349 (349-15) . |
| |У рядку 09 вказується від'ємне значення об'єкта |
| |оподаткування, визначене за нормами п.11 |
| |Перехідних положень Закону N 349 на підставі |
| |результатів інвентаризації балансових збитків |
| |за станом на 1 січня 2003 року |
|----------+------------------------------------------------------|
| 10 |п.7.12, п. 7.13, п.7.19, п.7.20 ст.7, п.18.1 |
| |ст.18, ст.19, п.22.5 ст.22 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11 |згідно з формулою (п.11 Перехідних положень |
| |Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 11.2 |п. 7.13, п. 7.14, ст.7, п.18.1 ст.18, п.22.5 ст.22 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12 |сума рядків 12.1 і 12.2 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 12.2 |п. 7.13, п. 7.14 ст.7, п.18.1 ст.18, п.22.5 ст.22 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 13 |пп.7.8.3-7.8.4 п.7.8 ст.7, п.16.3 ст.16, пп. |
| |2.1.3 п.2.1 ст.2, п.18.1 ст.18, ст.19, п. 22.3 |
| |ст.22 (дія цього пункту призупинена на 2003 рік) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 14 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 15 |п.16.4 ст.16 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 16 |п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 17 |згідно з формулою |
|----------+------------------------------------------------------|
| 18 |п.16.16 ст.16, п.21.3 ст.21 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19 |п.10.2 ст.10, п.13.1-13.2,13.6 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.1 |п.10.2 ст.10 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.2 |п.13.1-13.2,13.6 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 19.3 |п.13.5 ст.13 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 20 |пп.7.8.2 п.7.8, пп.7.9.4 п.7.9 ст.7 |
|----------+------------------------------------------------------|
| 21 |п.4 Прикінцевих положень Закону N 349 (349-15) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 22 |П.17.2 ст.17 Закону N 2181 (2181-14) |
|----------+------------------------------------------------------|
| 23 |пп. 12.1.2 п.12.1 ст.12 |
-------------------------------------------------------------------
Заступник Голови Комітету
Заступник начальника Головного
управління оподаткування
юридичних осіб
|
С.Терьохін
С.Чекашкін
|
Додаток
до Порядку складання
декларації з податку на
прибуток підприємства
------------------------------------------------------------------
| 1 | Уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань |
| |у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------
| 2 |Звітний період, за який виправляються помилки (потрібне позначити)|
| |------------------------------------------------------------------|
| |2|0|0| | рік | | |1 квартал| | |Півріччя| | |3 квартали| | | Рік |
------------------- ------------- ------------ -------------- ----------
----------------------------------------------------------------------
| 3 |Повна назва платника податку:| |Юридична особа |
| |-----------------------------|-----+----------------------------|
| | | |Інша категорія платника |
----------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------
| 4 |Ідентифікаційний | | | | | | | | | | Код виду економічної | | |.| | |.| |
| |код за ЄДРПОУ ------------------- діяльності (КВЕД) --------------|
------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 5 |Місцезнаходження платника податку: |Поштовий індекс | | | | | |
| |-----------------------------------|--------------------------|
| | |Телефон | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Факс* | |
| |-----------------------------------|--------+-----------------|
| | |Е-mail* | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------
| 6 |До державної податкової інспекції (адміністрації) в |
| |--------------------------------------------------------------|
--------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: тис. грн. з одним десятковим знаком
------------------------------------------------------------------
| Показники | Код |Загальна |
| |рядка | сума |
|-----------------------------------------------+------+---------|
| 1 | 2 | 3 |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Доходи не враховані (+), зайво враховані (-) в | | |
|обчисленні валового доходу попереднього | | |
|звітного періоду, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 1 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Витрати не враховані (+), зайво враховані (-) в| | |
|обчислені валових витрат попереднього звітного | | |
|періоду, у тому числі за кодами рядків | | |
|декларації, у якій було допущено помилки*: | 2 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Амортизаційні відрахування не враховані (+), | | |
|зайво враховані (-) в обчисленні амортизації | | |
|попереднього звітного періоду | 3 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума заниженого (+) або завищеного (-) об'єкта | | |
|оподаткування (р.1 - р.2 - р.3)| 4 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Ставка оподаткування, що діяла на момент | | |
|допущення помилки, у відсотках | 5 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума помилки, допущеної при зменшенні | | |
|податкових зобов'язань, у тому числі за кодами | | |
|рядків декларації, у якій було допущено | | |
|помилки*: | 6 | |
|-----------------------------------------------| | |
|код | | | | | | | | | | | |
|---------+---+---+---+---+---+---+---+----+----| | |
|сума (+-)| | | | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума недоплати (+) або переплати (-), | | |
|нарахованої у зв'язку з виправленням помилки | | |
| (р.4 х р.5 - р.6 або р.7.1 - р.7.2)| 7 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума податкового зобов'язання звітного | | |
|періоду, при розрахунку якого виявлена помилка | 7.1 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума виправленого (вірного) податкового | | |
|зобов'язання звітного періоду, при розрахунку | | |
|якого виявлена помилка | 7.2 | |
|-----------------------------------------------+------+---------|
|Сума штрафу, нарахована платником самостійно | | |
|у зв'язку з виправленням помилки ** | | |
| (р.7 х 0,05)| 8 | |
------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------
| |Пояснення (розкриття) до уточнюючого | | |
| |розрахунку на | |аркушах|
------------------------------------------------------------------
Зворотний бік форми розрахунку
Інформація, наведена в уточнюючому розрахунку та поясненнях
(розкриттях), є достовірною.
------------------------
| | |.| | |.|2|0|0| |р.|
------------------------
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник підприємства _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер М.П.
Головний бухгалтер _________________________ ________________
(ініціали та прізвище) (підпис)
---------------------
| | | | | | | | | | |
---------------------
Ідентифікаційний податковий номер
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
--------------------------------------------------------------------
| |Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової|
|-----звітності "__" _____________ 200_ року|
|__________________________________________________________________|
| службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|------------------------------------------------------------------|
| За результатами камеральної перевірки декларації |
| (потрібне позначити): |
|------------------------------------------------------------------|
| |Порушень (помилок) не виявлено| | |Складено акт від |
|--------------------------------- | |"__" _______ 200_ року N __|
| -------------------------------|
| |
|"__" ___________ 200_ року _____________________________________ |
| службова особа ДПІ (ДПА) |
| (підпис, прізвище) |
--------------------------------------------------------------------