29.01.2003 N 42
|
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 січня 2003 р.
за N 77/7398
Голова
|
Ю. Кравченко
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Державної податкової
адміністрації України
29.01.2003 N 42
Зареєстровано в Міністерстві
юстиції України
30 січня 2003 р.
за N 77/7398
---------------------------------------------------------------
|Код рядка | Положення Закону N 334, якими слід |
|декларації| керуватися при заповнені рядків декларації |
|----------+--------------------------------------------------|
| 1 | 2 |
|----------+--------------------------------------------------|
|01 |ст.4, п.5.9 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|01.1 |пп.4.1.1 п.4.1 ст.4 |
|----------+--------------------------------------------------|
|01.2 |п.5.9 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|01.3 |пп.4.1.2-4.1.6, крім 4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+--------------------------------------------------|
|02 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|02.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|02.2 |пп.4.1.5 п.4.1 ст.4 |
|----------+--------------------------------------------------|
|02.3 |ст.12, з урахуванням п.5 "Перехідних положень" |
| |Закону N 349 (349-15) |
|----------+--------------------------------------------------|
|03 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|04 |ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.1 |п.5.1, пп.5.2.1 п. 5.2 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.2 |п. 5.9 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.3 |п.5.6 ст.5, пп.7.8.7 п.7.8 ст.7 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.4 |пп. 5.7.1 п.5.7 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.5 |пп. 5.2.5 п.5.2 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|04.6 |ст.5; ст.7; пп.8.1.4 п.8.1, п.8.4.3, 8.4.7, 8.4.8,|
| |8.4.10 п.8.4, п.8.7, пп. 8.9.4 п.8.9 ст.8; п.9.5, |
| |9.6 ст.9, п.18.3 ст.18, п.22.25 ст.22 |
|----------+--------------------------------------------------|
|05 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|05.1 |п.5.10 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|05.2 |пп.5.2.7 п.5.2 ст.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|05.3 |ст.12, з урахуванням п.5 "Перехідних положень" |
| |Закону N 349 (349-15) |
|----------+--------------------------------------------------|
|06 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|07 |пп.7.9.4 п.7.9 ст.7, ст.8, ст.9 |
|----------+--------------------------------------------------|
|08 |п.3.1 ст.3, згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|09 |п.11 "Перехідних положень" Закону N 349 (349-15) |
---------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------
| 1 | 2 |
|----------+--------------------------------------------------|
|10 |п.7.12, п.7.13, п.7.20 ст.7, п.18.1 ст.18, п.22.5 |
| |ст.22 |
|----------+--------------------------------------------------|
|11 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|11.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+--------------------------------------------------|
|11.2 |п.7.13 ст.7, п.18.1 ст.18, п.22.5 ст.22 |
|----------+--------------------------------------------------|
|12 |сума рядків 12.1 і 12.2 |
|----------+--------------------------------------------------|
|12.1 |п.10.1 ст.10 |
|----------+--------------------------------------------------|
|12.2 |п.7.13 ст.7, п.18.1 ст.18, п.22.5 ст.22 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13 |сума рядків з 13.1 по 13.5 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13.1 |п.16.4 ст.16 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13.2 |пп.7.8.3-7.8.4 п.7.8 ст.7 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13.3 |п. 16.3 ст.16 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13.4 |пп.2.1.3 п.2.1 ст.2 |
|----------+--------------------------------------------------|
|13.5 |п.18.1 ст.18,ст.19 |
|----------+--------------------------------------------------|
|14 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|15 |п. 21.3 ст.21, п.16.16 ст.16 |
|----------+--------------------------------------------------|
|16 |згідно з формулою |
|----------+--------------------------------------------------|
|17 |п.10.2 ст.10, сума рядків з 17.1 до 17.3 |
|----------+--------------------------------------------------|
|17.1 |п.10.2 ст.10 |
|----------+--------------------------------------------------|
|17.2 |п.13.1-13.2,13.6 ст.13 |
|----------+--------------------------------------------------|
|17.3 |п.13.5 ст.13 |
|----------+--------------------------------------------------|
|18 |пп.7.7.3 п.7.7, пп.7.8.2 п.7.8, пп.7.9.4 п.7.9 |
| |ст.7 |
---------------------------------------------------------------
Заступник начальника Головного
управління оподаткування
юридичних осіб
|
С.В.Чекашкін
|
ЗАТВЕРДЖЕНО
Наказ Державної податкової
адміністрації України
------------------------ 29.01.2003 N 42
|Відмітка про одержання|
|(штамп ДПІ) |
------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|1|ДЕКЛАРАЦІЯ З ПОДАТКУ НА ПРИБУТОК ПІДПРИЄМСТВА | |Звітна |
| | |--+-------------|
| | | |Нова |
| | | |(виправлена) |
| | |--+-------------|
| | | |Консолідована|
| | -----------------|
---------------------------------------------------------------------------
------------------ ------------------ ----------------------
|2|Звітний період| | |Січень 2003 р.| | |11 місяців 2003 р.|
------------------ ------------------ ----------------------
---------------------------------------------------------------------------
|3|Повна назва платника податку:________________________| |Юридична особа|
| |_____________________________________________________|--+--------------|
| | | |Інша категорія|
| | | |платника |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|4|Ідентифікаційний | | | | | | | | | |Код виду економічної| | | | | | | |
| |код за ЄДРПОУ | | | | | | | | | |діяльності (КВЕД) | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|5|Місцезнаходження платника податку: __________|Поштовий індекс| | | | | |
| |_____________________________________________|-------------------------|
| | |Телефон: |
| |---------------------------------------------+-------------------------|
| |Електронна адреса E-mail:| |Факс: |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|6|До державної податкової інспекції (адміністрації) в ___________________|
| |_______________________________________________________________________|
---------------------------------------------------------------------------
Одиниця виміру: в тис.грн. з одним десятковим знаком
---------------------------------------------------------------------------
| ПОКАЗНИКИ | Код |Наростаючим|
| |рядка| підсумком |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Валовий дохід від усіх видів діяльності, у тому числі: | 01 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|доходи від продажу товарів (робіт, послуг) | 01.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|приріст балансової вартості запасів | 01.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|інші доходи, крім визначених у 01.1-01.2 | 01.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Коригування валових доходів: (+- 02.1 +- 02.2 + 02.3) | 02 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|зміна суми компенсації вартості товарів | | |
|(робіт, послуг) | 02.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|самостійно виявлені помилки за результатами минулих | 02.2| |
|податкових періодів | | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|врегулювання сумнівної, безнадійної заборгованості | 02.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Скоригований валовий дохід (01 +- 02) | 03 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Валові витрати, у тому числі: | 04 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|витрати на придбання товарів (робіт, послуг) | 04.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|убуток балансової вартості запасів | 04.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|витрати на оплату праці | 04.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума страхових внесків до фондів державного | | |
|соціального страхування | 04.4| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума податків, зборів (обов'язкових платежів), крім | 04.5| |
|визначених у 04.4 | | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|інші витрати, крім визначених у 04.1-04.5 | 04.6| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Коригування валових витрат: (+- 05.1 +- 05.2 + 05.3) | 05 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|зміна суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг)| 05.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|самостійно виявлені помилки за результатами минулих | | |
|податкових періодів | 05.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|врегулювання сумнівної, безнадійної заборгованості | 05.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Скориговані валові витрати (04 +- 05) | 06 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Сума амортизаційних відрахувань | 07 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Об'єкт оподаткування ((+- 03 - (+- 06) - 07) | 08 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Балансові збитки, не компенсовані прибутками до | | |
|01.01.2003 | 09 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Прибуток, звільнений від оподаткування | 10 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Прибуток, що підлягає оподаткуванню, у тому числі за: | | |
|(08-09-10) | 11 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|базовою ставкою 30 % | 11.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|пільговими ставками* ( ) % | 11.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Нарахована сума податку, у тому числі за: | 12 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|базовою ставкою | 12.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|пільговими ставками | 12.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Зменшення нарахованої суми податку, у тому числі: | 13 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума сплаченого податку за попередні податкові періоди | | |
|поточного року | 13.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума авансових внесків при виплаті дивідендів та | | |
|прирівняних до них платежів (у тому числі перевищення | | |
|суми таких внесків над сумою податкових зобов'язань | | |
|минулих податкових періодів) | 13.2| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|вартість торгових патентів, придбаних у звітному | | |
|періоді | 13.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума податку, нарахованого платником за | | |
|місцезнаходженням його філії, при сплаті | | |
|консолідованого податку | 13.4| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|інші суми, що зменшують податкові зобов'язання, крім | | |
|визначених у 13.1-13.4 | 13.5| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Податкове зобов'язання звітного періоду** (12-13) | 14 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Сума надміру внесеного податку у попередніх податкових | | |
|періодах, що зараховується у зменшення податкового | | |
|зобов'язання звітного періоду | 15 | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Сума податку до сплати** (14-15) | 16 | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
|Додаткові показники |
--------------------------------------------------------------------------|
|Суми податків, які утримуються при виплаті доходів, | 17 | |
|у тому числі : | | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|податок на доходи від грального бізнесу | 17.1| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|податки, які утримуються при виплаті доходів | 17.2| |
|(прибутків) нерезидентів | | |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|сума податку з фрахту | 17.3| |
|-------------------------------------------------------+-----+-----------|
|Авансові внески, нараховані на суму дивідендів та | | |
|прирівняних до них платежів | 18 | |
---------------------------------------------------------------------------
Дата подання декларації "___"___________ 200__ року.
Наведена інформація є вірною.
Керівник підприємства _________________ (Прізвище) М.П.
підпис
Головний бухгалтер ____________________ (Прізвище)
підпис
__________________________________________________________________
Ця частина податкової декларації заповнюється
службовими особами ДПІ (ДПА)
-----------------------------------------------------------------------------
|Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової звітності |
|Дата "____"_____________ 200__ року |
|---------------------------------------------------------------------------|
| |
| Службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище) |
|---------------------------------------------------------------------------|
| За результатами перевірки декларації: |
|---------------------------------------------------------------------------|
|порушень (помилок)|складено акт від "____"___________ 200___року |
|не виявлено |N _________ |
| | |
|---------------------------------------------------------------------------|
| (непотрібне закреслити) |
|---------------------------------------------------------------------------|
|"____"_____________ 200___року ___________________________________________|
| Службова особа ДПІ (ДПА) (підпис, прізвище)|
-----------------------------------------------------------------------------
Заступник начальника Головного управління
оподаткування юридичних осіб
|
С.В.Чекашкін
|