Про посилення контролю за проведенням розрахунків резидентів і нерезидентів за зовнішньоекономічними операціями

З метою забезпечення дієвого контролю за розрахунками за експортно-імпортними операціями, своєчасністю повернення резидентами в Україну валютних цінностей та запобігання незаконному відпливу їх за межі України Кабінет Міністрів України і Національний банк України постановляють:

1. У разі застосування до суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності - резидента відповідно до статті 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" (959-12) спеціальної санкції - тимчасового зупинення зовнішньоекономічної діяльності уповноважені банки не приймають від нього доручень на перерахування коштів на користь нерезидентів.

У разі застосування до суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності - нерезидента відповідно до статті 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" спеціальної санкції - тимчасового зупинення зовнішньоекономічної діяльності уповноважені банки не приймають від резидентів доручень на перерахування коштів на користь такого нерезидента.

У разі застосування до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності або іноземних суб'єктів господарської діяльності відповідно до статті 37 Закону України "Про зовнішньоекономічну діяльність" спеціальної санкції - індивідуального режиму ліцензування уповноважені банки здійснюють розрахунки за зовнішньоекономічними договорами (контрактами) тільки за наявності у резидентів разової індивідуальної ліцензії, що надається органом, який застосував зазначену спеціальну санкцію.

2. У разі ненадходження резидентам валютних цінностей в установлені Законом України "Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті" (185/94-ВР) терміни уповноважені банки інформують про це Національний банк та органи державної податкової служби. Порядок інформування встановлюється Національним банком разом з Державною податковою адміністрацією.

3. Порушення уповноваженими банками вимог цієї постанови тягне за собою відповідальність, передбачену законодавством за невиконання функцій агента валютного контролю.

4. Ця постанова набирає чинності через десять днів після її опублікування в газеті "Урядовий кур'єр".