УВАГА! ДОКУМЕНТ ВТРАЧАЄ ЧИННІСТЬ.
8. Здавання грошо-| | |
вих надлишків у | | |
банк (сальдо) | | |
(4 - 7) | | |
9. Одержання під- | | |
кріплень з банку | | |
(сальдо) (7 - 4) | | |
------------------|---|---------------------|---------------------
Підпис працівника, що склав розрахунок
Складається регіональними управліннями НБУ, установами банків.
Додаток N 15
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Заявка-розрахунок
для встановлення лімітів залишку готівки в касі,
порядку і строків здавання касової виручки (надходжень)
на 199_ р.
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування підприєrмства |
|----------------------------------------------------------------|
|Форма власності |
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
1. Касові обороти
грн.
---------------------------|---|----------------------------------
Найменування |Код|Фактично за 3 місяці, що передують
показників | |поданню заявки-розрахунку в банк
---------------------------|---|----------------------------------
1 | 2 | 3
---------------------------|---|----------------------------------
1. Касова виручка | |
(надходження) - усього | |
2. Середньоденна виручка | |
(надходження) (рядок 1 на | |
кількість робочих днів під-| |
приємства за останні 3 мі- | |
сяці) | |
3. Виплачено готівкою на | |
різні потреби, крім заробі-| |
тної плати, допомог за тим-| |
часовою непрацездатністю, | |
премій і стипендій | |
4. Середньоденні, виходячи | |
з числа робочих днів під- | |
приємства за останні 3 мі- | |
сяці, витрати готівки на | |
різні потреби, крім заро- | |
бітної плати, допомог за | |
тимчасовою непрацездатніс- | |
тю, премій і стипендій | |
---------------------------|---|----------------------------------
2. Ліміт каси, порядок і строки
здавання виручки (надходжень)
---------------------------|---|------------------|---------------
Найменування показників |Код| Планується | Затверджено
| | підприємством | банком
---------------------------|---|------------------|---------------
1 | 2 | 3 | 4
---------------------------|---|------------------|---------------
1. Ліміт залишку готівки | | |
2. Порядок здавання | | |
виручки (надходжень) | | |
3. Строки здавання | | |
виручки (надходжень) | | |
---------------------------|---|------------------|---------------
Керівник підприємства Керівник установи
банку
Головний (старший) бухгалтер
"___"_______________ 199_ р. "___"___________ 199_ р.
М.П. М.П.
Примітка. Ліміт залишку готівки в касі (крім підприємств
торгівлі та сфери обслуговування населення) може встановлюватися
установами банків за узгодженням з підприємствами виходячи з
розрахунку середньоденного надходження або витрат готівки (в
розмірах, передбачених п.47 Інструкції).
Додаток N 16
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Список
підприємств торгівлі і сфери обслуговування
населення, що мають постійну грошову виручку
199_ р.
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
---|------------|----------|---------|--------|--------|----------
N |Найменування|Адреса і |Середньо-|Встанов-|Встанов-|Ліміт
п/п|підприємств |N телефону|денна ви-|лений |лені |залишку
|та їх підпо-| |ручка го-|спосіб |строки |готівки
|рядкованість| |тівкою, |здавання|здавання|в касі,
| | |грн. |виручки |виручки |грн.
---|------------|----------|---------|--------|--------|----------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7
---|------------|----------|---------|--------|--------|----------
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
---|------------|----------|---------|--------|--------|----------
Додаток N 17
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Календар
видачі готівки на заробітну плату
за ________ місяць 199_ р.
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
-----|--------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-----
N ро-|Наймену-|1|2|3|4|5|6|7|8|9| | | | | | | | | | | | | | |Разом
зра- |вання | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
хун- |підпри- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
кових|ємств | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(по- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
точ- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
них) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
раху-| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
нків | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----|--------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-----
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----|--------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-----
Разом| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----|--------|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-|-----
Керуючий установою банку
Підпис працівника, що склав календар
Додаток N 18
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Відомість
видачі готівки підприємствам на заробітну плату
(оплату праці працівників колективних
сільськогосподарських підприємств)
число місяць рік
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
-------------|-----------------------------|-----------|----------
N розрахунко-| Підлягає видачі |Забезпечено|Фактично
вого (поточ- |-------------|---------------|коштами на |видано
ного) рахунка|термінова за-|прострочена за-|рахунках на|
або наймену- |робітна плата|робітна плата |початок дня|
вання підпри-|(оплата праці|(оплата праці | |
ємства, орга-|працівників |працівників | |
нізації, ус- |колективного |колективного | |
танови, коле-|сільгосппід- |сільгосппід- | |
ктивного сі- |приємства) |приємства) | |
льгосппід- | | | |
приємства | | | |
-------------|-------------|---------------|-----------|----------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
-------------|-------------|---------------|-----------|----------
| | | |
| | | |
| | | |
-------------|-------------|---------------|-----------|----------
Разом | | | |
-------------|-------------|---------------|-----------|----------
Підпис
Примітка. На одному бланку відомості можна вести облік видачі
грошей протягом кількох днів, якщо дозволяють розміри цієї
відомості. У цьому разі перед заповненням даних за наступний день
обов'язково проставляється дата.
Додаток N 19
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Список
підприємств, які здійснюють перерахування
заробітної плати на вклади в банках, переказ
заробітної плати через пошту і в інші установи банків
на ______ квартал 199_ р.
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
грн.
-------------|----------------|-----------------|-----------------
N розрахунко-|Строки видачі |Строки перераху- |Відмітки про дату
вого (поточ- |заробітної плати|вань (переказу) |перерахувань (пе-
ного) рахунка|за календарем |коштів на виплату|реказів) коштів
або наймену- | |заробітної плати |на виплату заро-
вання підпри-|--------|-------|--------|--------|бітної плати
ємства |за першу|за дру-|за першу|за другу|
|половину|гу по- |половину|половину|
|місяця |ловину |місяця |місяця |
| |місяця | | |
-------------|--------|-------|--------|--------|-----------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
-------------|--------|-------|--------|--------|-----------------
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
-------------|--------|-------|--------|--------|-----------------
Підпис працівника, який склав список
Додаток N 20
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Довідка
про касові операції
__________________________________________________________________
Найменування підприємства
та вид форми власності
__________________________________________________________________
1. Оборот каси підприємства
грн.
-----------------------|---|--------------------------------------
Найменування показників|Код| Місяці
| |-----------|-------------|------------
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
1. Залишок каси на | | | |
початок місяця | | | |
2. Надходження виручки | | | |
та інші надходження | | | |
3. Надходження з бан- | | | |
ку: | | | |
3.1. За даними | | | |
підприємства | | | |
3.2. За даними банку | | | |
4. Разом за надходжен- | | | |
ням | | | |
5. Здано в банк: | | | |
5.1. За даними | | | |
підприємства | | | |
5.2. За даними банку | | | |
6. Видано підприємством| | | |
7. Залишок каси на кі- | | | |
нець місяця | | | |
8. Разом за видатками | | | |
(5.1 + 6 + 7) | | | |
9. Розшифрування | | | |
витрачання за цільовим | | | |
призначенням сум, що | | | |
одержані з банку*: | | | |
9.1. На заробітну пла- | | | |
ту: | | | |
9.1.1. Одержано | | | |
9.1.2. Витрачено | | | |
9.2. На інші види опла-| | | |
ти праці, що не входять| | | |
до фонду оплати праці | | | |
9.2.1. Одержано | | | |
9.2.2. Витрачено | | | |
9.3. На оплату листків | | | |
непрацездатності: | | | |
9.3.1. Одержано | | | |
9.3.2. Витрачено | | | |
9.4. На закупівлю сіль-| | | |
госппродуктів, закупів-| | | |
лю речей і вторинної | | | |
сировини у населення: | | | |
9.4.1. Одержано | | | |
9.4.2. Витрачено | | | |
9.5. На виплату диві- | | | |
дендів (доходу): | | | |
9.5.1. Одержано | | | |
9.5.2. Витрачено | | | |
9.6. Витрати на | | | |
відрядження: | | | |
9.6.1. Одержано | | | |
9.6.2. Витрачено | | | |
9.7. Інші витрати: | | | |
9.7.1.Одержано | | | |
9.7.2. Витрачено | | | |
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
* За рядками "одержано" вказуються суми, що одержані з банку
за даними банку; за рядками "витрачено" - суми, що видані
підприємством за його даними; в цілому за рядком 9 суми, що
одержані, мають відповідати сумі, що врахована за рядком 3.2, а
ті, що витрачені, - сумі, що врахована за рядком 6 цього року.
2. Витрачання коштів з виручки і дотримання
встановленого ліміту каси
-----------------------|---|--------------------------------------
Найменування показників|Код| Місяці
| |-----------|-------------|------------
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
1. Фактичний роздрібний| | | |
товарооборот (заповню- | | | |
ється торговельними | | | |
організаціями), касова | | | |
виручка | | | |
2. Фактично витрачено з| | | |
власних надходжень - | | | |
усього | | | |
у тому числі: | | | |
2.1. На оплату праці | | | |
2.2. На виплату | | | |
дивідендів (доходу) | | | |
3. Ліміт каси, що вста-| | | |
новлений банком | | | |
4. Фактичні залишки ка-| | | |
си у дні, коли ліміт | | | |
був перевищений | | | |
-----------------------|---|-----------|-------------|------------
3. Стан касової дисципліни, висновки і пропозиції
працівника банку, що проводив перевірку:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Представник банку
Керівник підприємства, що обстежувалось
Головний (старший) бухгалтер підприємства
4. Розпорядження керівника установи банку
про вжиття заходів за результатами перевірки:
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Підпис
Додаток N 21
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Розрахунок
на підкріплення оборотної (операційної) каси
число місяць рік
|----------------------------------------------------------------|
|Найменування установи банку |
|----------------------------------------------------------------|
грн.
-----------------------|---|------------------------|-------------
Найменування показників|Код| Розрахунок (або уто- | Розрахунок
| | чнення розрахунку) | на число
| | за число |
-----------------------|---|------------------------|-------------
1 | 2 | 3 | 4
-----------------------|---|------------------------|-------------
Очікувані ресурси: | | |
1. Передбачувані касові| | |
надходження | | |
2. Забезпечення плате- | | |
жів за рахунок зниження| | |
залишку каси | | |
3. Залишок невикориста-| | |
ного емісійного дозволу| | |
4......................| | |
5. Разом ресурсів | | |
| | |
Очікувані видатки: | | |
6. Видачі на заробітну | | |
плату за строками, що | | |
надійшли | | |
7. Погашення заборгова-| | |
ності за заробітною | | |
платою | | |
8. Підкріплення опера- | | |
ційних кас установ бан-| | |
ків | | |
9. Видачі на інші цілі | | |
- усього | | |
у тому числі: | | |
9.1....................| | |
9.2....................| | |
10. Разом видатки | | |
11. Перевищення надход-| | |
ження | | |
над видатком (-) (5-10)| | |
або видатку над прихо- | | |
дом (+) (10-5) | | |
-----------------------|---|------------------------|-------------
__________________________________________________________________
(підпис працівника, який склав розрахунок)
"Затверджую"
__________________________________________________________________
(керівник установи банку)
__________________________________________________________________
(дата, номер і сума, що вказані в телеграмі (листі) на
підкріплення)
Додаток N 22
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Залишок невикористаного
емісійного дозволу
Національного банку України
на __________________________ грн.
(число, місяць, рік, сума)
Одержано від Національного банку
України емісійний дозвіл на
грошові підкріплення
на __________________________ грн.
(число, місяць, рік, сума)
Сума дозволів на підкріплення
_____________________________ грн.
Дозволяю підкріпити оборотні каси
установ НБУ _________________ грн.
Начальник управління
Відомість
на підкріплення оборотних кас установ НБУ
області (республіки)
за "________________" 199_ р.
(дані у відомостях та у телеграмах на підкріплення подаються
у гривнях)
(дата, номер і сума, що вказані в телеграмі на підкріплення,
яка надіслана в Національний банк України, за мінусом залишку
невикористаного дозволу)
---|-----------|----------|--------|-------|----------------------
N |Найменуван-|Дати теле-|Сума |N теле-|Дозволене підкріплення
п/п|ня установ |грам (лис-|підкріп-|грами |------|------|--------
|НБУ |тів) на |лення, |на під-| ключ | сума | N
| |підкріпле-|що про- |кріп- | | | дозволу
| |ння |ситься |лення, | | |
| | | |що на- | | |
| | | |діслана| | |
| | | |устано-| | |
| | | |вою НБУ| | |
---|-----------|----------|--------|-------|------|------|--------
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8
---|-----------|----------|--------|-------|------|------|--------
1 |Опер. | | | | | |
|відділ. | | | | | |
2 | | | | | | |
|Разом | х | | х | х | | х
---|-----------|----------|--------|-------|------|------|--------
Начальник відділу грошового обігу і
емісійно-касових операцій
Економіст по емісійних операціях
Додаток N 23
до Інструкції НБУ N 4 "Про організацію
роботи з готівкового обігу установами
банків України"
Методичні вказівки
щодо порядку складання статистичної звітності
про касові обороти банків України
(форми NN 747, 748)
Звіти про касові обороти складають Операційне управління
Національного банку України, операційні відділи регіональних
управлінь НБУ, установи Ексімбанку України, комерційні банки, які
здійснюють касове обслуговування підприємств, організацій, установ
і населення *) і подають його регіональним управлінням НБУ та в
копії дирекціям (управлінням) банків.
_________________________________
*) Надалі операційне управління Національного банку України,
операційні відділи регіональних управлінь НБУ, установи
Ексімбанку, комерційні банки іменуються "установи банків".
Установи банків, що здійснюють касове обслуговування
підприємств і організацій-клієнтів безкасових комерційних банків,
обліковують суми, що видані та надійшли від цієї клієнтури, за
відповідними символами звітності про касові обороти (форми NN 747
і 748).
Безкасові комерційні банки складають звіт про касові обороти
лише за позабалансовими символами. Звіт подається у відповідну
установу банку, яка веде касові операції з їх клієнтурою, для
включення у звітність за формами NN 747 і 748.
I. Зміст звітів (місячного і щоденного)
1. Звіти про касові обороти за місяць і за кожний день
складаються установами банків та регіональними управліннями НБУ у
гривнях.
Звіт про касові обороти за місяць складається за такою
номенклатурою символів форми N 748:
-----------------------------------------------------------|------
Надходження |
|
Надходження торговельної виручки споживчої кооперації | 01
Надходження торговельної виручки усіх торговельних | 02
підприємств, крім виручки споживчої кооперації |
Надходження торговельної виручки неторговельних підприємств| 03
від продажу товарів |
Надходження виручки від усіх видів транспорту | 05
Надходження квартирної плати і комунальних платежів | 08
Надходження виручки видовищних підприємств | 09
Надходження виручки підприємств побутового обслуговування | 11
Надходження податків та зборів | 12
Надходження на рахунки колективних сільськогосподарських | 13
підприємств |
Надходження на рахунки фізичних осіб-суб'єктів | 14
підприємницької діяльності |
Надходження на рахунки за вкладами громадян | 16
Надходження від підприємств зв'язку | 17
Надходження на рахунки орендарів за індивідуальною і | 19
груповою орендою, фермерських господарств |
Повернення заробітної плати | 28
Надходження від продажу іноземної валюти | 30
Надходження від продажу акцій та інших цінних паперів | 31
Інші надходження | 32
-----------------------------------------------------------|------
Разом за надходженням - символи 01-32 |
-----------------------------------------------------------|------
Залишок оборотної каси в установах НБУ на початок звітного | 34
періоду |
Залишок операційної каси у комерційних банках на початок | 35
звітного періоду |
Надходження грошей в оборотну касу від інших установ банків| 36
Надходження грошей в операційну касу комерційних банків з | 37
оборотної каси установ НБУ, з кас інших комерційних банків |
(купівля готівки) |
Перерахування з резервних фондів до оборотної каси | 38
Надходження готівки в операційну касу установи комерційного| 39
банку від його безбалансових структурних підрозділів і до |
безбалансових структур з операційної каси |
-----------------------------------------------------------|------
Баланс (підсумок символів 01-39 = підсумкові символів |
40-73) |
|
Видатки |
|
Видачі на оплату праці, грошові виплати та заохочення | 40
Видачі на інші виплати, що не входять до фонду оплати праці| 41
Видачі на стипендії | 42
Видачі на виплати за відрядженнями | 43
Видачі на закупівлю сільськогосподарських продуктів | 46
Видачі на оплату праці з рахунків колективних | 47
сільськогосподарських підприємств |
Видачі на інші потреби з рахунків колективних | 48
сільськогосподарських підприємств |
Видачі на виплату пенсій, допомог і страхових відшкодувань | 50
Видачі з рахунків фізичних осіб-суб'єктів підприємницької | 51
діяльності |
Видачі на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані | 53
роботи |
Видачі позик індивідуальним позичальникам і грошей на | 54
операції в ломбарді |
Видачі з рахунків за вкладами громадян | 55
Видачі грошей за придбання іноземної валюти | 56
Видачі з рахунків орендарів за індивідуальною і груповою | 58
орендою, фермерських господарств |
Видачі підкріплень підприємствам зв'язку | 59
Видачі на викуп акцій та інших цінних паперів | 60
Видачі на інші цілі | 61
-----------------------------------------------------------|------
Разом за видатками - символи 40-61 |
|
Пересилання готівки з операційної каси установи | 66
комерційного банку до його безбалансових структур і з його |
структурних підрозділів до операційної каси |
Залишок оборотної каси в установах НБУ на кінець звітного | 69
періоду |
Залишок операційної каси в комерційних банках на кінець | 70
звітного періоду |
Пересилання грошей з оборотної каси іншим установам банків | 71
Пересилання грошей комерційними банками до оборотної каси | 72
установ НБУ, до кас інших комерційних банків (продаж |
готівки) |
Перерахування з оборотної каси до резервних фондів | 73
-----------------------------------------------------------|------
Баланс (підсумок символів 40-73 = підсумку символів 01-38) |
|
Надходження на оплату за товари розрахунковими чеками і | 74
безготівковими перерахуваннями |
Надходження торговельної виручки поштою | 75
Надходження членських внесків громадських організацій | 83
безготівковими перерахуваннями з заробітної плати |
робітників і службовців |
Безготівкові перерахування на рахунки громадян за вкладами |
в установах банків за місяць: |
а) заробітної плати та інших видів оплати праці робітників | 84
і службовців |
б) грошових доходів колгоспників | 85
в) доходів громадян за здану сільгосппродукцію і продуктів | 86
її переробки |
г) пенсій та допомог | 87
д) інших сум | 88
Сума торговельної виручки попереднього місяця, що проведена| 89
за балансом банку першого робочого дня поточного місяця |
Надходження на оплату за цінні папери розрахунковими чеками| 94
і безготівковими перерахуваннями |
Надходження на оплату за послуги нетоварного характеру | 95
розрахунковими чеками і безготівковими перерахуваннями |
Видачі на оплату праці (заробітну плату) у поточному місяці| 96
за строками, які припадають на наступний місяць |
Надходження членських внесків громадських організацій | 98
безготівковими перерахуваннями із заробітків працівників |
колективних сільськогосподарських підприємств |
Надходження квартирної плати і комунальних платежів | 99
безготівковими перерахуваннями із заробітної плати |
робітників і службовців |
-----------------------------------------------------------|------
2. Звіт про касові обороти за кожний день складається за
такою ж самою номенклатурою символів, крім символів 74-99, які
передаються у місячному звіті.
3. За символами 01-73 відображається оборот готівки, яка
проходить через каси усіх установ банків, включаючи філії,
агентства, каси.
За символами, починаючи з 74, поза балансом готівкового обігу
наводяться додаткові дані, які необхідні для аналізу готівкового
обороту.
4. Якщо після відправлення звітів будуть виявлені помилки,
банк негайно передає зміни регіональному управлінню НБУ, а останні
- Національному банку України про виправлення цих помилок, причому
повідомляються усі показники, що виправляються.
5. При розподілі касових оборотів за символами звіту
необхідно керуватися такими вказівками про зміст символів.
Надходження торговельної виручки споживчої кооперації
(символ 01)
Надходження в каси банків виручки готівкою від продажу
товарів через роздрібну торговельну мережу і підприємства
громадського харчування споживчої кооперації, а також виручки від
продажу сільськогосподарської продукції і продуктів її переробки,
що закуповуються у цінах за домовленністю та тих, що прийняті на
комісію.
Надходження торговельної виручки усіх торгових
систем, крім виручки споживчої кооперації
(символ 02)
Надходження виручки готівкою від продажу товарів через
торговельну мережу і підприємства громадського харчування (які
мають код роздрібної торгівлі і громадського харчування відповідно
із Загальним класифікатором галузей народного господарства
України, затвердженим наказом Мінстату України від 24.01.94 р.
N 21 ( v0021202-94 ), всіх організацій і відомств (крім споживчої
кооперації).
Надходження торговельної виручки неторговельних
підприємств від продажу товарів
(символ 03)
Надходження виручки готівкою від продажу населенню
безпосередньо об'єднаннями, підприємствами, для яких торгівля не є
основним видом діяльності, із сплатою через їх касу лісних,
будівельних матеріалів та інших товарів народного споживання (які
одержані за рахунок власного виробництва, товарообмінних операцій,
закупівлі за кордоном і т.ін.), а також надходження від продажу
неліквідів, обладнання та інвентарю, що не використовується.
Надходження виручки від усіх видів транспорту
(символ 05)
Надходження виручки готівкою від усіх видів транспорту від
пасажирських і вантажних перевезень незалежно від
підпорядкованості підприємств (в тому числі і підприємств, для
яких надання цих послуг не є основною діяльністю): виручка
залізничного, водного, повітряного транспорту, трамваїв,
тролейбусів, автобусів, легкових і вантажних таксі, метрополітену,
річкових трамваїв і переправ, паромів та інших видів місцевого
транспорту. Надходження від обслуговування пасажирів у дорозі,
плата за користування постільною білизною, за послуги носильників,
за збереження багажу, вантажів та інші послуги, пов'язані з
пасажирськими і вантажними перевезеннями, а також надходження від
страхування пасажирів на транспорті. За символом 05 обліковується
також виручка від продажу підприємствами й організаціями талонів
на проїзд місцевим транспортом.
Надходження квартирної плати і комунальних платежів
(символ 08)
Надходження готівкою квартирної плати, включаючи плату за
користування гуртожитком, і комунальні послуги (освітлення,
опалення, водопостачання, каналізація, газ і т. ін.) як у
будинках, що знаходяться у віданні органів комунального
господарства, так і в будинках підприємств, організацій, установ
житлово-будівельних кооперативів; плата за встановлення і
користування телефонами і радіо; надходження готівкою за
проживання у готелях усіх форм власності.
Надходження виручки видовищних підприємств
(символ 09)
Надходження виручки готівкою від театрів, кінотеатрів,
відеосалонів, клубів, концертних і лекційних залів, лекційних
бюро, естради, цирків, музеїв, виставок, планетаріїв, парків
(садів) культури та відпочинку, іподромів, стадіонів,
різноманітних атракціонів, катків, човнових, лижних і велосипедних
прокатних станцій, пунктів прокату музичних інструментів,
відеоапаратури, грамплатівок, магнітофонних записів, закладів
грального бізнесу (казино, гральні автомати, проведення лотерей
тощо), а також від інших видовищних підприємств,
культурно-освітніх і спортивних організацій усіх відомств і
об'єднань, включаючи надходження грошей від профспілкових
організацій за видовищні заходи, що вони проводять. Виручка
готівкою від демонстрування фільмів на кіноустановках, які
знаходяться на балансі різноманітних організацій, незалежно від
зарахування частини цієї виручки на рахунки бюджету, а також
виручка кооперативних відеосалонів, кіно і відеостудій.
Не відображається виручка кіноустановок, що належать
колективним сільськогосподарським підприємствам, яка надходить на
їх розрахункові рахунки (див. символ 13).
Надходження виручки підприємств
побутового обслуговування
(символ 11)
Надходження виручки готівкою від майстерень за пошиття і
ремонт предметів особистого користування, ремонт товарів
довгострокового користування, будівництва і ремонту будівель
(квартир) та інші послуги виробничого характеру.
Надходження виручки готівкою від лазень, душових, пралень,
хімчистки, перукарень, фотографій, фото-, кінолабораторій,
палітурних майстерень, пунктів прокату предметів
культурно-побутового призначення, господарського вжитку і легкових
автомобілів, платних стоянок автомашин і платних гаражів,
туристських і екскурсійних баз та довідкових бюро, платних
поліклінік, від продажу платних і пільгових путівок до санаторіїв
і будинків відпочинку, внесків на утримання дітей у дитячих
садках, яслах, таборах та інших дитячих установах, надходження від
лікувальних, курортних та інших організацій, що одержуються
готівкою за надання відпочиваючим додаткових послуг, які не
входять у вартість путівок, від молочно-роздавальних пунктів
дитячого харчування, внесків за навчання на платних курсах, у
музичних, спеціальних школах, у середніх та вищих навчальних
закладах, сплата послуг на ринках, послуг юридичних консультацій,
посередницьких послуг фірм, що здійснюють операції з нерухомістю,
послуг кабельного телебачення, інформаційних, ксерокопіювання,
надходження від медвитверезників, ритуальних та інших послуг, а
також надходження виручки від послуг за відкриття приватизаційних
рахунків та інших послуг за приватизацією і роздержавленням.
Надходження виручки готівкою від надання аналогічних видів
послуг підприємствами, для яких надання послуг населенню не є
основною діяльністю.
Надходження податків та зборів
(символ 12)
Надходження готівкою усіх видів податків, що зараховуються на
рахунки державного і місцевого бюджетів, усіх видів страхових
платежів, що надходять на рахунки страхових органів, товариств і
компаній (за винятком надходжень за страхування пасажирів і
багажу), разового збору за торгівлю на колгоспних ринках, митних
доходів і держмита, штрафів, збору за видачу паспортів,
прописочного і курортного зборів, збору з власників транспортних
засобів і худоби та інших зборів, що зараховуються до бюджету, а
також надходження зборів автоінспекції за огляд автомашин.
Не відображаються надходження за послуги на ринках, за
перевірку вимірювальних приладів і від продажу безхазяйного майна
(див. символи 11 і 32).
Надходження на рахунки колективних
сільськогосподарських підприємств
(символ 13)
Усі надходження готівкою від колективних
сільськогосподарських підприємств на їх рахунки; готівка, що
здається для переказу на рахунки колективних сільськогосподарських
підприємств до інших установ банків; надходження невикористаних за
призначенням грошей, що одержані колективними
сільськогосподарськими підприємствами у банках.
Надходження на рахунки фізичних осіб - суб'єктів
підприємницької діяльності
(символ 14)
Усі надходження готівкою на рахунки фізичних осіб - суб'єктів
підприємницької діяльності.
Надходження на рахунки за вкладами громадян
(символ 16)
Надходження готівки до кас банків від громадян на рахунки за
вкладами на визначений строк і до запитання.
Надходження від підприємств зв'язку
(символ 17)
Надходження готівкою від поштово-телеграфних підприємств
зв'язку незалежно від того, з яких джерел утворилася грошова
наявність у касах підприємств.
Не відображаються надходження від виробничих та інших
підприємств і організацій зв'язку (заводи, майстерні і т.ін.).
Надходження на рахунки орендарів за індивідуальною
і груповою орендою, фермерських господарств
(символ 19)
Надходження готівкою на рахунки орендарів за індивідуальною і
груповою орендою, фермерських господарств, які займаються
виробництвом, переробкою та реалізацією сільськогосподарської
продукції.
Повернення заробітної плати
(символ 28)
Надходження не використаної за призначенням готівки, що
одержана в банку об'єднаннями, підприємствами, організаціями і
установами на оплату праці (заробітну плату). До цього символу
відносяться також усі надходження готівки від установ, підприємств
і організацій Збройних Сил України, Державного комітету у справах
охорони державного кордону України, Управління державної охорони
та інших міністерств і відомств, що мають у своєму підпорядкуванні
військові формування, якщо в об'явах на внесення готівки ними не
показано джерело надходження грошей.
Не відображаються надходження невикористаних грошей, що
одержані в банку колективними сільськогосподарськими
підприємствами (див. символ 13).
Надходження від продажу іноземної валюти
(символ 30)
Надходження готівкою за продану іноземну валюту.
Надходження від продажу акцій та
інших цінних паперів
(символ 31)
Надходження готівкою на рахунки банків та підприємств від
продажу акцій, облігацій та інших цінних паперів.
Інші надходження
(символ 32)
Усі надходження готівкою, які не обраховувані за іншими
статтями надходження. Зокрема, за цим символом відображаються:
членські внески у громадські організації і добровільні
товариства, пайові внески у споживчу кооперацію, внески громадян
у громадські фонди і інші фонди, погашення індивідуальними
позичальниками кредитів, надходження від кас взаємодопомоги і
ломбардів, плата за перевірку вимірювальних приладів, повернення
підзвітних і інших невитрачених сум, що одержані організаціями за
чеками в банку, включаючи і повернення бюджетними організаціями
коштів (за винятком повернення невикористаних сум заробітної
плати - див. символ 28).
Залишок оборотної каси в установах НБУ
на початок звітного періоду
(символ 34)
Залишки готівки в оборотній касі установ НБУ, які
обліковуються на балансовому рахунку N 030.
Суми грошової наявності, що передані інкасаторам для
доставлення підкріплень установам банків і обліковуються на
початок дня на рахунку N 042 (див. символ 69).
Залишок операційної каси у комерційних банках
на початок звітного періоду
(символ 35)
Залишки готівки в касах комерційних банків, які обліковуються
на балансовому рахунку N 031, залишки грошей в філіях, агентствах,
касах комерційних банків, залишки грошей у національній валюті у
філіях, агентствах, касах Ексімбанку, які обліковуються на
балансовому рахунку N 040, 043, 039 на початок звітного місяця.
Надходження грошей в оборотну касу
від інших установ банків
(символ 36)
Надходження готівки в оборотну касу установ НБУ від філій,
агентств, кас Ексімбанку, суми одержаних касових надлишків від
комерційних банків (купівля готівки).
Суми, що одержані інкасаторами від торговельних організацій в
обмін на розмінну монету.
Надходження грошей в операційну касу комерційних
банків з оборотної каси установ НБУ, з кас інших
комерційних банків (купівля готівки)
(символ 37)
Надходження готівки в касу комерційних банків від установ
НБУ, де відкриті кореспондентські рахунки банків, з кас інших
комерційних банків, розташованих як в даному регіоні, так і за
його межами.
Перерахування з резервних фондів до оборотної каси
(символ 38)
Перерахування готівки з резервних фондів Національного банку
України до оборотної каси установ НБУ, включаючи перерахування у
порядку обміну зношених грошових білетів на придатні грошові
білети.
Надходження готівки в операційну касу установи
комерційного банку від його безбалансових
структурних підрозділів і до безбалансових
структур з операційної каси
(символ 39)
Надходження готівки в операційну касу установи комерційного
банку від його безбалансових структурних підрозділів і до
безбалансових структур з операційної каси.
Видачі на оплату праці, грошові виплати
та заохочення
(символ 40)
Видачі готівки на виплату всіх видів оплати праці за рахунок
коштів фонду оплати праці, згідно з розділом 2 "Фонд оплати праці"
Інструкції із статистики заробітної плати, затвердженої наказом
Мінстату України від 11.12.95 р. N 323 ( z0465-95 ).
Видачі готівки установам, підприємствам і організаціям
Збройних Сил України, Служби безпеки України, Державного комітету
у справах охорони державного кордону України, Управління державної
охорони та інших міністерств і відомств, що мають у своєму
підпорядкуванні військові формування, які за умовами своєї
діяльності не розшифровують цільове призначення сум, що одержують.
Видачі на інші виплати, що не входять
до складу фонду оплати праці
(символ 41)
Видачі готівки на виплату одноразових грошових премій і
винагород, що не входять до складу фонду оплати праці, відповідно
до розділу 4 "Інші виплати, що не входять до складу фонду оплати
праці" Інструкції із статистики заробітної плати, затвердженої
наказом Мінстату України від 11.12.95 р. N 323 за винятком допомог
за соціальним страхуванням, пенсій працюючим пенсіонерам та інших
виплат за рахунок коштів соціального страхування, які
обліковуються за символом 50 "Видачі на виплату пенсій, допомог і
страхових відшкодувань".
Видачі на стипендії
(символ 42)