ХАРКІВСЬКА ОБЛАСНА РАДА
XIV сесія VI скликання
РІШЕННЯ
Від 25 липня 2012 року № 472-VI
Про внесення змін до рішення
обласної ради від 28 грудня 2011 року
№ 338 - VІ «Про обласний бюджет на 2012 рік»
та додатків до нього (зі змінами)
Відповідно до статті 78 Бюджетного кодексу України та статті 43 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» обласна рада
В И Р І Ш И Л А:
Внести зміни до рішення обласної ради від 28 грудня 2011 року № 338-VІ «Про обласний бюджет на 2012 рік» зі змінами, внесеними рішеннями обласної ради від 01 березня 2012 року № 366-VІ, від 26 квітня 2012 року № 403-VІ, від 21 червня 2012 року № 443-VІ, та додатків до нього, виклавши їх у новій редакції:
«1. Установити загальний обсяг доходів обласного бюджету на 2012 рік у сумі 4973821,4 тис. грн.
Обсяг доходів загального фонду бюджету визначити в сумі 4313727,6 тис. грн., спеціального фонду бюджету – в сумі 660093,8 тис. грн., у тому числі бюджет розвитку – в сумі 20132,9 тис. грн. (додаток 1).
2. Затвердити загальний обсяг видатків обласного бюджету на 2012 рік у сумі 5054238,9 тис. грн., у тому числі обсяг видатків загального фонду бюджету – в сумі 4233882,5 тис. грн. та видатків спеціального фонду бюджету – в сумі 820356,4 тис. грн. за тимчасовою класифікацією видатків та кредитування місцевих бюджетів (додаток 2) та головними розпорядниками коштів (додаток 3).
3. З метою реалізації Концепції застосування програмно-цільового методу у бюджетному процесі, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 14.09.02 № 538-р, Концепції реформування місцевих бюджетів, схваленої розпорядженням Кабінету Міністрів України від 23.05.07 № 308-р, Основних підходів до запровадження програмно-цільового методу складання та виконання місцевих бюджетів, затверджених наказом Міністерства фінансів України від 02.08.2010 № 805, для забезпечення проведення експерименту із запровадження програмно-цільового методу складання та виконання обласного бюджету затвердити розподіл видатків обласного бюджету на 2012 рік за головними розпорядниками коштів у розрізі бюджетних програм (додаток 3-1).
4. Установити на 2012 рік:
обсяги повернення кредитів до спеціального фонду обласного бюджету у сумі 892,4 тис. грн.;
обсяги надання кредитів з обласного бюджету – в сумі 1906,9 тис. грн., в тому числі: із загального фонду – 550,0 тис. грн., із спеціального фонду – 1356,9 тис. грн. (додаток 4).
5. Установити профіцит загального фонду обласного бюджету в сумі 79295,1 тис. грн., який складається з профіциту загального фонду – в сумі 90719,1 тис. грн. та дефіциту загального фонду – в сумі 11424,0 тис. грн.
Джерелом покриття дефіциту загального фонду визначити вільний залишок коштів, що спрямовується на видатки в загальній сумі 12874,0 тис. грн., з яких спрямовується на видатки загального фонду – 10874,0 тис. грн., на надання кредитів із загального фонду – 550,0 тис. грн., на передачу коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 1450,0 тис. грн. (додаток 5).
Установити обсяг коштів, які передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду), у сумі 92169,1 тис. грн., із них: за рахунок вільного залишку коштів – 1450,0 тис. грн., за рахунок доходів загального фонду – 90719,1 тис. грн.
6. Установити дефіцит спеціального фонду обласного бюджету в сумі 160727,1 тис. грн., джерелом покриття якого визначити надходження коштів із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 92169,1 тис. грн. та залишки коштів спеціального фонду станом на 01.01.2012 – у сумі 68558,0 тис. грн. (додаток 5).
7. Установити розмір оборотного залишку бюджетних коштів обласного бюджету на 2012 рік у сумі 24251,0 тис. грн.
8. Затвердити обсяги міжбюджетних трансфертів на 2012 рік (додаток 6):
додаткової дотації на оплату праці працівників бюджетних установ – у сумі 72099,6 тис. грн.;
додаткової дотації на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення – у сумі 19406,2 тис. грн.;
субвенцій районним, міським (міст обласного значення) бюджетам:
- на надання пільг та субсидій населенню – у сумі 715860,5 тис.грн.;
- на виплату допомог сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім’ям, інвалідам з дитинства і дітям-інвалідам – у сумі 1553747,5 тис. грн.;
- на виплату державної соціальної допомоги на дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, грошового забезпечення батькам-вихователям і прийомним батькам за надання соціальних послуг у дитячих будинках сімейного типу та прийомних сім’ях за принципом «гроші ходять за дитиною» – у сумі 33364,1 тис. грн.;
- на фінансування ремонту приміщень управлінь праці та соціального захисту виконавчих органів міських (міст обласного значення), районних у містах рад для здійснення заходів із виконання спільного із Світовим банком проекту «Вдосконалення системи соціальної допомоги» – у сумі 12,6 тис. грн.;
- на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів – у сумі 833,9 тис. грн.;
- на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах – у сумі 9653,3 тис.грн.;
- районному бюджету Великобурлуцького району на утримання центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 795,2 тис. грн.;
- міському бюджету м. Харкова для забезпечення централізованих заходів з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет – у сумі 19761,5 тис. грн.;
- міському бюджету м. Харкова на комплексну реконструкцію центрального парку культури та відпочинку ім. М. Горького – у сумі 10000,0 тис. грн.;
- міському бюджету м. Куп’янська для компенсації витрат Куп’янської центральної міської лікарні за надання послуг з прання та приготування їжі хворим Обласного протитуберкульозного диспансеру № 5 – у сумі 113,2 тис. грн.;
- районним та міським бюджетам на утримання центрів соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 2922,7 тис. грн.;
- районним та міським бюджетам на забезпечення продуктами харчування підопічних стаціонарних відділень територіальних центрів соціального обслуговування (надання соціальних послуг) – 595,2 тис.грн.;
- районним та міським бюджетам - переможцям обласного конкурсу міні-проектів територіальних громад «Разом в майбутнє» – у сумі 1200,0 тис.грн.;
- інші субвенції районним та міським бюджетам – у сумі 34188,5 тис. грн., у тому числі: за рахунок загального фонду – 929,9 тис. грн. та за рахунок спеціального фонду – 33258,6 тис. грн.;
субвенції державному бюджету – в сумі 5085,2 тис. грн., у тому числі: за рахунок загального фонду – 400,0 тис. грн. та за рахунок спеціального фонду – 4685,2 тис. грн.;
субвенції обласному бюджету Полтавської області на утримання об’єктів спільного користування (для компенсації витрат Полтавської обласної клінічної психіатричної лікарні ім. О.Ф. Мальцева як міжобласного спеціалізованого медичного закладу за надання спеціалізованої психіатричної допомоги хворим Харківської області) – у сумі 1343,4 тис. грн.
9. Затвердити перелік об’єктів, фінансування яких у 2012 році буде здійснено за рахунок коштів бюджету розвитку (додаток 7).
10. Установити розмір резервного фонду обласного бюджету на 2012 рік у сумі 978,8 тис. грн.
Дозволити обласній державній адміністрації використовувати кошти резервного фонду обласного бюджету на капітальні видатки шляхом передачі коштів із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) на підставі розпоряджень голови обласної державної адміністрації із наступним затвердженням на сесії обласної ради.
11. Затвердити перелік захищених статей видатків загального фонду обласного бюджету на 2012 рік за їх економічною структурою:
оплата праці працівників бюджетних установ (код 1110);
нарахування на заробітну плату (код 1120);
придбання медикаментів та перев’язувальних матеріалів (код 1132);
забезпечення продуктами харчування (код 1133);
оплата комунальних послуг та енергоносіїв (1160);
поточні трансферти населенню (код 1340);
поточні трансферти місцевим бюджетам (код 1320);
підготовка кадрів вищими навчальними закладами І-ІІІ рівнів акредитації (код 1172).
12. Надати право обласній державній адміністрації в особі начальника Головного фінансового управління Харківської обласної державної адміністрації отримувати в органах Державної казначейської служби України за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку:
- позики на покриття тимчасових касових розривів, пов’язаних із забезпеченням захищених видатків по загальному фонду обласного бюджету;
- середньострокові позики на суми невиконання у відповідному звітному періоді розрахункових обсягів кошика доходів обласного бюджету, визначених у законі про Державний бюджет України, за дозволом Міністерства фінансів України.
13. Забезпечити Головному фінансовому управлінню Харківської обласної державної адміністрації погашення заборгованості по середньостроковій позичці за 2011 рік з моменту виконання річного розрахункового обсягу кошика доходів, за рахунок і в межах суми його перевиконання.
14. Надати право обласній державній адміністрації проводити розподіл між місцевими бюджетами області коштів додаткової дотації з державного бюджету на вирівнювання фінансової забезпеченості місцевих бюджетів.
15. Дозволити Головному фінансовому управлінню Харківської обласної державної адміністрації здійснювати на конкурсних засадах розміщення тимчасово вільних коштів обласного бюджету на депозитних рахунках.
16. Головним розпорядникам коштів обласного бюджету забезпечити в першочерговому порядку потребу в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ відповідно до встановлених законодавством України умов оплати праці та розміру мінімальної заробітної плати; на проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами. Затвердити ліміти споживання енергоносіїв у натуральних показниках головним розпорядникам коштів обласного бюджету на 2012 рік (додаток 8).
Розпорядникам коштів забезпечити у повному обсязі проведення розрахунків за електричну та теплову енергію, водопостачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами, та укладання договорів за кожним видом енергоносіїв у межах встановлених відповідним головним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання.
17. Затвердити розподіл коштів обласного фонду охорони навколишнього природного середовища і напрями їх використання в 2012 році (додаток 9).
18. Затвердити у складі видатків обласного бюджету кошти на реалізацію окремих програм на загальну суму 49425,0 тис. грн. (додаток 10).
19. Затвердити перелік об’єктів капітального, поточного ремонту та реконструкції вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах Харківської області, що здійснюються за рахунок коштів субвенції з державного бюджету обласному бюджету у 2012 році (додаток 11).
20. Установити, що розпорядники коштів обласного бюджету беруть бюджетні зобов’язання та здійснюють платежі за загальним фондом бюджету тільки в межах бюджетних асигнувань, встановлених кошторисами, враховуючи необхідність виконання бюджетних зобов’язань минулих років, узятих на облік органами Державної казначейської служби України.
Зобов'язання, взяті розпорядниками бюджетних коштів без відповідних бюджетних асигнувань або з перевищенням повноважень, встановлених рішенням обласної ради про обласний бюджет, не вважаються бюджетними зобов'язаннями і не підлягають оплаті за рахунок бюджетних коштів. Взяття таких зобов'язань є порушенням бюджетного законодавства. Витрати бюджету на покриття таких зобов’язань не здійснюються.
За наявності простроченої кредиторської заборгованості із заробітної плати, стипендій, а також за спожиті комунальні послуги та енергоносії розпорядники бюджетних коштів у межах бюджетних асигнувань за загальним фондом не беруть бюджетні зобов'язання та не здійснюють платежі по інших заходах, пов’язаних з функціонуванням бюджетних установ (крім захищених видатків бюджету), до погашення такої заборгованості.
21. Установити, що керівники бюджетних установ утримують чисельність працівників та здійснюють фактичні видатки на заробітну плату, включаючи видатки на премії та інші види заохочень чи винагород, матеріальну допомогу, лише в межах фонду заробітної плати, затвердженого для бюджетних установ у кошторисах, одержувачі бюджетних коштів – у межах планів використання бюджетних коштів та фактично одержаних обсягів валових доходів.
22. Установити, що комунальні унітарні підприємства та їх об`єднання сплачують до загального фонду обласного бюджету частину чистого прибутку (доходу) відповідно до Порядку, затвердженого рішенням обласної ради від 16.06.2011р. № 186-VI «Про затвердження Порядку відрахування до загального фонду обласного бюджету частини чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань та форми Розрахунку частини чистого прибутку (доходу), що підлягає сплаті до загального фонду обласного бюджету за результатами щоквартальної фінансово-господарської діяльності».
Частина чистого прибутку (доходу) сплачується наростаючим підсумком щоквартальної фінансово-господарської діяльності у 2012 році.
Комунальні унітарні підприємства та їх об`єднання подають Розрахунок частини чистого прибутку (доходу) разом з фінансовою звітністю, складеною відповідно до Положень (стандартів) бухгалтерського обліку, до органів державної податкової служби у строки, передбачені для подання декларації з податку на прибуток.
23. Установити, що до бюджету розвитку обласного бюджету відповідно до п.6 статті 71 Бюджетного кодексу України зараховується 90 відсотків коштів від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення або прав на них, що перебувають у державній власності до розмежування земель державної і комунальної власності та знаходяться в розпорядженні обласної державної адміністрації.
24. Установити, що кошти цільової субвенції, одержаної з Державного бюджету України до спеціального фонду обласного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню, яка виникла у зв’язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання та водовідведення тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування, централізовано перераховуються через головного розпорядника коштів обласного бюджету – Головне управління житлово-комунального господарства та розвитку інфраструктури обласної державної адміністрації - без розподілу її між бюджетами районів і міст обласного значення, за згодою відповідних місцевих органів виконавчої влади та органів місцевого самоврядування.
25. Доручити голові обласної ради підписати угоди з відповідними радами щодо передачі субвенцій з обласного бюджету:
- районному бюджету Великобурлуцького району на утримання районного центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 795,2 тис. грн.;
- районному бюджету Балаклійського району на утримання центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 899,3 тис. грн.;
- районному бюджету Красноградського району на утримання центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 674,5 тис. грн.;
- міському бюджету м. Ізюма на утримання центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 674,5 тис. грн.;
- міському бюджету м. Чугуєва на утримання центру соціально-психологічної реабілітації дітей – у сумі 674,5 тис. грн.;
- міському бюджету м. Харкова на комплексну реконструкцію центрального парку культури та відпочинку ім. М. Горького – у сумі 10000,0 тис. грн.
- обласному бюджету Полтавської області на утримання об’єктів спільного користування (для компенсації витрат Полтавської обласної клінічної психіатричної лікарні ім. О.Ф. Мальцева як міжобласного спеціалізованого медичного закладу за надання спеціалізованої психіатричної допомоги хворим Харківської області) – у сумі 1343,4 тис. грн.;
та одержання субвенцій в обласний бюджет:
- з обласного бюджету Полтавської області на утримання об’єктів спільного користування для розрахунків з Харківським спеціалізованим медико-генетичним центром за проведення скринінгу новонароджених Полтавської області на фенілкетонурію та природжений гіпотиреоз – у сумі 217,9 тис. грн.;
- з обласного бюджету Сумської області на утримання об’єктів спільного користування для розрахунків з Харківським спеціалізованим медико-генетичним центром за проведення скринінгу новонароджених Сумської області на фенілкетонурію та природжений гіпотиреоз – у сумі 132,7 тис. грн.;
- з обласного бюджету Чернігівської області на утримання об’єктів спільного користування для розрахунків з Харківським спеціалізованим медико-генетичним центром за проведення скринінгу новонароджених Чернігівської області на фенілкетонурію та природжений гіпотиреоз – у сумі 126,4 тис. грн.;
- з районного бюджету Балаклійського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 1051,0 тис.грн.;
- з районного бюджету Барвінківського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 6,0 тис.грн.;
- з районного бюджету Близнюківського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 4,3 тис.грн.;
- з районного бюджету Борівського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 38,0 тис.грн.;
- з районного бюджету Вовчанського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 11,7 тис.грн.;
- з районного бюджету Дергачівського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 3340,3 тис.грн.;
- з районного бюджету Зачепилівського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 13,1 тис.грн.;
- з районного бюджету Золочівського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 3,0 тис.грн.;
- з районного бюджету Сахновщинського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 2,1 тис.грн.;
- з районного бюджету Харківського району на виконання Програми охорони та раціонального використання земель у Харківській області на 2011-2015 роки – у сумі 3171,6 тис.грн.
26. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію з питань бюджету (Немикіна Л.П.).».
Голова обласної ради С. Чернов