ХАРЬКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ СОВЕТ
XVII сессия VI созыва
Р Е Ш Е Н И Е
От 15 ноября 2012 года № 545-VI
О внесении изменений в решение
областного совета от 28 декабря 2011 года
№ 338 - VІ «Об областном бюджете на 2012 год»
и приложений к нему (с изменениями)
В соответствии со статьей 78 Бюджетного кодекса Украины и статьей 43 Закона Украины «О местном самоуправлении в Украине» областной совет
Р Е Ш И Л :
Внести изменения в решение областного совета от 28 декабря 2011 года № 338-VІ «Об областном бюджете на 2012 год» с изменениями, внесенными решениями областного совета от 01 марта 2012 года № 366-VІ, от 26 апреля 2012 года № 403-VІ, от 21 июня 2012 года № 443-VІ, от 25 июля 2012 года № 472-VІ, от 30 августа 2012 года № 488-VІ, от 20 сентября 2012 года № 531-VІ и приложений к нему, изложив их в новой редакции:
«1. Установить общий объем доходов областного бюджета на 2012 год в сумме 5144336,7 тыс. грн.
Объем доходов общего фонда бюджета определить в сумме 4461771,4 тыс. грн., специального фонда бюджета – в сумме 682565,3 тыс. грн., в том числе бюджет развития – в сумме 21234,4 тыс. грн. (приложение 1).
2. Утвердить общий объем расходов областного бюджета на 2012 год в сумме 5228612,8 тыс. грн., в том числе объем расходов общего фонда бюджета - в сумме 4380347,9 тыс. грн. и расходов специального фонда бюджета - в сумме 848264,9 тыс. грн. по временной классификации расходов и кредитования местных бюджетов (приложение 2) и главными распорядителями средств (приложение 3).
3. С целью реализации Концепции применения программно-целевого метода в бюджетном процессе, одобренной распоряжением Кабинета Министров Украины от 14.09.2002 № 538-р, Концепции реформирования местных бюджетов, одобренной распоряжением Кабинета Министров Украины от 23.05.2007 № 308-р, Основных подходов по внедрению программно-целевого метода составления и исполнения местных бюджетов, утвержденных приказом Министерства финансов Украины от 02.08.2010 № 805, для обеспечения проведения эксперимента по введению программно-целевого метода составления и исполнения областного бюджета утвердить распределение расходов областного бюджета на 2012 год по главным распорядителям средств в разрезе бюджетных программ (приложение 3-1).
4. Установить на 2012 год:
объемы возвращения кредитов в специальный фонд областного бюджета в сумме 892,4 тыс. грн.;
объемы предоставления кредитов из областного бюджета - в сумме 1906,9 тыс. грн., в том числе: из общего фонда - 550,0 тыс. грн., из специального фонда - 1356,9 тыс. грн. (приложение 4).
5. Установить профицит общего фонда областного бюджета в сумме 80873,5 тыс. грн., который состоит из профицита общего фонда - в сумме 94070,7 тыс. грн. и дефицита общего фонда - в сумме 13197,2 тыс. грн.
Источником покрытия дефицита общего фонда определить свободный остаток средств, который направляется на расходы в общей сумме 16325,0 тыс. грн., из которых направляется на расходы общего фонда - 12647,2 тыс. грн., на предоставление кредитов из общего фонда - 550,0 тыс. грн., на передачу средств из общего фонда в бюджет развития (специальный фонд) – 3127,8 тыс. грн. (приложение 5).
Установить объем средств, которые передаются из общего фонда бюджета в бюджет развития (специальный фонд), в сумме 97198,5 тыс. грн., из них: за счет свободного остатка средств – 3127,8 тыс. грн., за счет доходов общего фонда – 94070,7 тыс. грн.
6. Установить дефицит специального фонда областного бюджета в сумме 166164,1 тыс. грн., источником покрытия которого определить поступление средств из общего фонда в бюджет развития (специальный фонд) в сумме 97198,5 тыс. грн. и остатки средств специального фонда по состоянию на 01.01.2012 - в сумме 68965,6 тыс. грн. (приложение 5).
7. Установить размер оборотного остатка бюджетных средств областного бюджета на 2012 год в сумме 20800,0 тыс.грн.
8. Утвердить объемы межбюджетных трансфертов на 2012 год (приложение 6):
дополнительной дотации на оплату труда работников бюджетных учреждений - в сумме 118310,0 тыс. грн.;
дополнительной дотации на улучшение предоставления социальных услуг наиболее уязвимым слоям населения - в сумме 19406,2 тыс. грн.;
субвенций районным, городским (городов областного значения) бюджетам:
- на предоставление льгот и субсидий населению - в сумме 708488,6 тыс.грн.;
- на выплату помощи семьям с детьми, малообеспеченным семьям, инвалидам с детства и детям-инвалидам - в сумме 1649918,6 тыс. грн.;
- на выплату государственной социальной помощи на детей-сирот и детей, лишенных родительской заботы, денежного обеспечения родителям-воспитателям и приемным родителям за предоставление социальных услуг в детских домах семейного типа и приемных семьях по принципу "деньги ходят за ребенком" - в сумме 33364,1 тыс. грн.;
- на финансирование ремонта помещений управлений труда и социальной защиты исполнительных органов городских (городов областного значения), районных в городах советов для осуществления мероприятий по выполнению общего с Мировым банком проекта "Совершенствования системы социальной помощи" - в сумме 12,6 тыс. грн.;
- на частичное возмещение стоимости лекарственных средств для лечения лиц с гипертонической болезнью – у сумі 2358,0 тис.грн.;
- на проведение выборов депутатов местных советов и сельских, поселковых, городских председателей - в сумме 1169,1 тыс. грн.;
- на строительство, реконструкцию, ремонт и содержание улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах - в сумме 9653,3 тыс. грн.;
- районному бюджету Великобурлукского района на содержание центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 795,2 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Харькова для обеспечения централизованных мероприятий по лечению больных сахарным и несахарным диабетом - в сумме 19761,5 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Харькова на комплексную реконструкцию центрального парка культуры и отдыха им. М. Горького - в сумме 10000,0 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Купянска для компенсации расходов Купянской центральной городской больницы за предоставление услуг по стирке и приготовлению еды больным Областного противотуберкулезного диспансера № 5 - в сумме 131,2 тыс. грн.;
- районным и городским бюджетам на содержание центров социально-психологической реабилитации детей - в сумме 2922,7 тыс. грн.;
- районным и городским бюджетам на обеспечение продуктами питания подопечных стационарных отделений территориальных центров социального обслуживания (предоставление социальных услуг) - 595,2 тыс. грн.;
- районным и городским бюджетам - победителям областного конкурса мини-проектов территориальных общин "Вместе в будущее" - в сумме 1200,0 тыс. грн.;
- местным бюджетам на обеспечение учреждений здравоохранения расходными материалами для оперативных вмешательств при лечении катаракты у жителей районов области - в сумме 402,4 тыс. грн.;
- местным бюджетам для оснащения автомобилей скорой медицинской помощи системами GPS - навигации - в сумме 678,3 тыс. грн.;
- местным бюджетам на поддержку и софинансирование международного проекта ЕС и ПРООН "Местное развитие, ориентированное на общество", - в сумме 363,5 тыс.грн.;
- прочие субвенции районным и городским бюджетам - в сумме 35643,6 тыс. грн., в том числе: за счет общего фонда - 1184,9 тыс. грн. и за счет специального фонда - 34458,7 тыс. грн.;
субвенции государственному бюджету - в сумме 4672,9 тыс. грн., в том числе: за счет общего фонда - 400,0 тыс. грн. и за счет специального фонда - 4272,9 тыс. грн.;
субвенции областному бюджету Полтавской области на содержание объектов общего пользования (для компенсации расходов Полтавской областной клинической психиатрической больницы им. О.Ф. Мальцева как межобластного специализированного медицинского учреждения за предоставление специализированной психиатрической помощи больным Харьковской области) - в сумме 1639,9 тыс. грн.
9. Утвердить перечень объектов, финансирование которых в 2012 году будет осуществлено за счет средств бюджета развития (приложение 7).
10. Установить размер резервного фонда областного бюджета на 2012 год в сумме 978,8 тыс. грн.
Разрешить областной государственной администрации использовать средства резервного фонда областного бюджета на капитальные расходы путем передачи средств из общего фонда бюджета в бюджет развития (специальный фонд) на основании распоряжений председателя областной государственной администрации с последующим утверждением на сессии областного совета.
11. Утвердить перечень защищенных статей расходов общего фонда областного бюджета на 2012 год по экономической структуре:
оплата труда работников бюджетных учреждений (код 1110);
начисления на заработную плату (код 1120);
приобретение медикаментов и перевязочных материалов (код 1132);
обеспечение продуктами питания (код 1133);
оплата коммунальных услуг и энергоносителей (1160);
текущие трансферты населению (код 1340);
текущие трансферты местным бюджетам (код 1320);
подготовка кадров высшими учебными заведениями І-ІІІ уровней аккредитации (код 1172).
12. Предоставить право областной государственной администрации в лице начальника Главного финансового управления Харьковской областной государственной администрации получать в органах Государственной казначейской службы Украины за счет средств единственного казначейского счета:
- ссуды на покрытие временных кассовых разрывов, связанных с обеспечением защищенных расходов общего фонда областного бюджета;
- среднесрочные ссуды на суммы невыполнения в соответствующем отчетном периоде расчетных объемов корзины доходов областного бюджета, определенных в законе о Государственном бюджете Украины, по разрешению Министерства финансов Украины.
13. Обеспечить Главному финансовому управлению Харьковской областной государственной администрации погашение задолженности по среднесрочной ссуде за 2011 год с момента выполнения годового расчетного объема корзины доходов, за счет и в пределах суммы ее перевыполнения.
14. Предоставить право областной государственной администрации проводить распределение между местными бюджетами области средств дополнительной дотации из государственного бюджета на выравнивание финансовой обеспеченности местных бюджетов, дополнительной дотации из государственного бюджета на оплату труда работников бюджетных учреждений, субвенций из государственного бюджета на помощь, льготы, субсидии населению, проведение выборов депутатов местных советов и сельских, поселковых, городских председателей.
15. Разрешить Главному финансовому управлению Харьковской областной государственной администрации осуществлять на конкурсных принципах размещение временно свободных средств областного бюджета на депозитных счетах.
16. Главным распорядителям средств областного бюджета обеспечить в первоочередном порядке потребность в средствах на оплату труда работников бюджетных учреждений в соответствии с установленными законодательством Украины условий оплаты труда и размера минимальной заработной платы; на проведение расчетов за электрическую и тепловую энергию, водоснабжение, водоотведение, природный газ и услуги связи, которые потребляются бюджетными учреждениями. Утвердить лимиты потребления энергоносителей в натуральных показателях главным распорядителям средств областного бюджета на 2012 год (приложение 8).
Распорядителям средств обеспечить в полном объеме проведение расчетов за электрическую и тепловую энергию, водоснабжение, водоотведение, природный газ и услуги связи, которые потребляются бюджетными учреждениями, и заключение договоров по каждому виду энергоносителей в пределах установленных соответствующим главным распорядителем бюджетных средств обоснованных лимитов потребления.
17. Утвердить распределение средств областного фонда охраны окружающей природной среды и направления их использования в 2012 году (приложение 9).
18. Утвердить в составе расходов областного бюджета средства на реализацию отдельных программ на общую сумму 51170,8 тыс. грн. (приложение 10).
19. Утвердить перечень объектов капитального, текущего ремонта и реконструкции улиц и дорог коммунальной собственности в населенных пунктах Харьковской области, которые осуществляются за счет средств субвенции из государственного бюджета областному бюджету в 2012 году (приложение 11).
20. Установить, что распорядители средств областного бюджета берут бюджетные обязательства и осуществляют платежи по общему фонду бюджета только в пределах бюджетных ассигнований, установленных сметами, учитывая необходимость выполнения бюджетных обязательств прошлых лет, взятых на учет органами Государственной казначейской службы Украины.
Обязательства, взятые распорядителями бюджетных средств без соответствующих бюджетных ассигнований или с превышением полномочий, установленных решением областного совета об областном бюджете, не считаются бюджетными обязательствами и не подлежат оплате за счет бюджетных средств. Взятие таких обязательств является нарушением бюджетного законодательства. Расходы бюджета на покрытие таких обязательств не осуществляются.
При наличии просроченной кредиторской задолженности по заработной плате, стипендиям, а также за использованные коммунальные услуги и энергоносители распорядители бюджетных средств в пределах бюджетных ассигнований по общему фонду не берут бюджетные обязательства и не осуществляют платежи по другим мероприятиям, связанным с функционированием бюджетных учреждений (кроме защищенных расходов бюджета), до погашения такой задолженности.
21. Установить, что руководители бюджетных учреждений содержат численность работников и осуществляют фактические расходы на заработную плату, включая расходы на премии и другие виды поощрений или вознаграждений, материальную помощь, лишь в пределах фонда заработной платы, утвержденного для бюджетных учреждений в сметах, получатели бюджетных средств - в пределах планов использования бюджетных средств и фактически полученных объемов валовых доходов.
22. Установить, что коммунальные унитарные предприятия и их объединения платят в общий фонд областного бюджета часть чистой прибыли (дохода) в соответствии с Порядком, утвержденным решением областного совета от 16.06.2011р. № 186 - VI "Об утверждении Порядка отчисления в общий фонд областного бюджета части чистой прибыли (дохода) коммунальных унитарных предприятий и их объединений и формы Расчета части чистой прибыли (дохода), которая подлежит уплате в общий фонд областного бюджета по результатам ежеквартальной финансово-хозяйственной деятельности".
Часть чистой прибыли (дохода) платится нарастающим итогом ежеквартальной финансово-хозяйственной деятельности в 2012 году.
Коммунальные унитарные предприятия и их объединения подают Расчет части чистой прибыли (дохода) вместе с финансовой отчетностью, составленной в соответствии с Положениями (стандартами) бухгалтерского учета, органам государственной налоговой службы в сроки, предусмотренные для подачи декларации по налогу на прибыль.
23. Установить, что в бюджет развития областного бюджета в соответствии с п.6 статьей 71 Бюджетного кодекса Украины зачисляется 90 процентов средств от продажи земельных участков несельскохозяйственного назначения или прав на них, которые находятся в государственной собственности до разграничения земель государственной и коммунальной собственности и находятся в распоряжении областной государственной администрации.
24. Установить, что средства целевой субвенции, полученной из Государственного бюджета Украины в специальный фонд областного бюджета на погашение задолженности по разнице в тарифах на тепловую энергию, услуги по централизованному водоснабжению и водоотведению, которые производились, транспортировались и поставлялись населению, возникшей в связи с несоответствием фактической стоимости тепловой энергии и услуг по централизованному водоснабжению и водоотведению тарифам, утвержденным и/или согласованным органами государственной власти или местного самоуправления, централизованно перечисляются через главного распорядителя средств областного бюджета - Главное управление жилищно-коммунального хозяйства и развития инфраструктуры областной государственной администрации - без распределения ее между бюджетами районов и городов областного значения, по согласию соответствующих местных органов исполнительной власти и органов местного самоуправления.
25. Поручить председателю областного совета подписать договоры с соответствующими советами о передаче субвенций из областного бюджета:
- районному бюджету Великобурлукского района на содержание районного центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 795,2 тыс. грн.;
- районному бюджету Балаклейского района на содержание центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 899,3 тыс. грн.;
- районному бюджету Красноградского района на содержание центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 674,5 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Изюм на содержание центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 674,5 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Чугуев на содержание центра социально-психологической реабилитации детей - в сумме 674,5 тыс. грн.;
- городскому бюджету г. Харьков на комплексную реконструкцию центрального парка культуры и отдыха им. М. Горького - в сумме 10000,0 тыс. грн.;
- областному бюджету Полтавской области на содержание объектов общего использования (для компенсации расходов Полтавской областной клинической психиатрической больницы им. А.Ф. Мальцева как межобластного специализированного медицинского учреждения за оказание специализированной психиатрической помощи больным Харьковской области) - в сумме 1639,9 тыс. грн.;
и получения субвенций в областной бюджет:
- из областного бюджета Полтавской области на содержание объектов общего использования для расчетов с Харьковским специализированным медико-генетическим центром за проведение скрининга новорожденных Полтавской области на фенилкетонурию и врожденный гипотиреоз - в сумме 217,9 тыс. грн.;
- из областного бюджета Сумской области на содержание объектов общего использования для расчетов с Харьковским специализированным медико-генетическим центром за проведение скрининга новорожденных Сумской области на фенилкетонурию и врожденный гипотиреоз - в сумме 132,7 тыс. грн.;
- из областного бюджета Черниговской области на содержание объектов общего использования для расчетов с Харьковским специализированным медико-генетическим центром за проведение скрининга новорожденных Черниговской области на фенилкетонурию и врожденный гипотиреоз - в сумме 126,4 тыс. грн.;
- из районного бюджета Балаклейского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 1051,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Барвенковского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 6,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Близнюковского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 4,6 тыс.грн.;
- из районного бюджета Боровского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 5,9 тыс.грн.;
- из районного бюджета Волчанского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 11,7 тыс.грн.;
- из районного бюджета Дергачевского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 3340,3 тыс.грн.;
- из районного бюджета Зачепиловского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 13,1 тыс.грн.;
- из районного бюджета Золочевского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 3,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Сахновщинского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 2,1 тыс.грн.;
- из районного бюджета Харьковского района на выполнение Программы охраны и рационального использования земель в Харьковской области на 2011-2015 годы - в сумме 3035,6 тыс.грн.;
- из районного бюджета Дергачевского района на реконструкцию операционного блока коммунального учреждения здравоохранения "Дергачевская центральная районная больница" по ул. Первого Мая, 4 в г. Дергачи - в сумме 120,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Балаклейского района на реконструкцию операционного блока коммунального учреждения здравоохранения "Балаклейская центральная районная больница" по ул. Партизанской, 25 в г. Балаклея - в сумме 140,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Богодуховского района на реконструкцию операционного блока коммунального учреждения здравоохранения "Богодуховская центральная районная больница" по ул. Черниенко, 13 в г. Богодухове - в сумме 130,0 тыс.грн.;
- из городского бюджета г. Изюма на техническое переоснащение котельной по ул. К. Маркса, 31а в г. Изюме; на реконструкцию операционного блока Изюмской центральной городской больницы по пер. Забольничному, 2 в г. Изюме; на реконструкцию помещений раздевалок под внутренние туалеты общеобразовательной школы I-III ступеней № 10 по ул. Чапаева, 134 в г. Изюме - в сумме 350,0 тыс.грн.;
- из районного бюджета Волчанского района на реконструкцию с расширением здания, бук. «Б-1», дошкольного учебного заведения № 2 по переулку Нижнему, 13 в г. Волчанске - в сумме 361,5 тыс.грн.;
- из районного бюджета Лозовского района на реконструкцию операционного блока коммунального учреждения здравоохранения "Лозовская центральная районная больница" по ул. Ленина, 42 в с. Катериновка - в сумме 120,0 тыс.грн.
26. Контроль за выполнением этого решения возложить на постоянную комиссию по вопросам бюджета (Немыкина Л.П.).».
Председатель областного совета С. Чернов